Абандон 9 страница
резерв, обязательный по закону legal reserve В правовом регулировании: В страховании жизни: минимальные резервы, которые страховщик должен формировать в соответствии с требованиями действующего законодательства, регулирующего страховую деятельность, для проведения операций по страхованию жизни.
резерв, обязательный по нормативным актам statutory reserve В правовом регулировании: резерв, который формируется страховщиком в соответствии с действующими нормативными требованиями законодательства об образовании обязательных резервов. Данные резервы необходимы для обеспечения гарантий выполнения страховщиком своих обязательств перед держателями страховых полисов.
резерв оценки valuation reserve В бухгалтерском учете: резерв на случай, если оценка стоимости активов, особенно капиталовложений, завышена по сравнению со стоимостью их фактической реализации, т.е. расчетный резерв, создаваемый с целью предупреждения сокращения стоимости активов. Резерв, создаваемый с целью защиты страховщиков на случай обесценения ценных бумаг.
резерв по полису policy reserve В страховании жизни: В страховании здоровья: сумма, которую страховщик специально сберегает для того, чтобы выполнять обязательства по страховому полису. До тех пор пока такие резервы могут быть рассчитаны в виде совокупной суммы, охватывающей множество страховых полисов, считается, что каждый полис имеет пропорциональную долю в общем резерве. Синонимы: · резерв по страхованию жизни, процентный (active life reserve)
резерв проспективный prospective reserve В страховании здоровья: В страховании жизни: резервная сумма, указываемая как ответственность страховщика, предназначенная для оплаты разницы между рассчитанной суммой льгот и рассчитанной суммой страховых премий, включая доход от инвестиционной деятельности
резерв расходов expense reserve В страховых операциях: резерв, образуемый для покрытия обязательств, вытекающих из понесенных, но неоплаченных расходов.
резерв самострахования self-insurance reserve В управлении риском: фонды, создаваемые организацией для накопления средств с целью их дальнейшего использования для выполнения обязательств по урегулированию возможных в будущем претензий, при реализации программы самострахования.
резерв средний mean reserve В страховании жизни: резерв, который формируется на основе среднего значения между величиной начального резерва и величиной конечного резерва по полису страхования жизни.
резерв убытков loss reserve В страховых операциях: оценка страховщиком его ответственности по неурегулированным страховым претензиям или по убыткам, которые произошли до наступления расчетной даты. В финансовом отчете страховщика представляет собой сумму оцененных обязательств по известным страховым претензиям, по которым еще не производилось выплат, и по претензиям в связи с происшедшими, но не заявленными убытками. В отношении отдельной страховой претензии резерв убытков представляет собой оценку страховщиком той суммы, которую ему предстоит выплатить для ее окончательного урегулирования. Синонимы: · резерв на оплату претензий (claims reserve)
резерв финансируемый funded reserve В бухгалтерском учете: обязательства, указываемые в бухгалтерских документах организации, зачет по которым производится из резервного счета, финансируемого наличными средствами или иными ликвидными активами, предназначенного для оплаты случайных убытков. Средства, поддерживаемые на запасном счете, не подлежат налогообложению до тех пор, пока они не будут фактически использованы для возмещения ущерба, возникшего в результате случайного происшествия.
резервы балансового отчета balance sheet reserves В бухгалтерском учете: финансируемый или не финансируемый резерв, отражаемый в качестве обязательства в бухгалтерских документах организации для учета при определении прибыли акционерной компании и собственного капитала акционеров. В страховых операциях: резервы, устанавливаемые страховщиком для оплаты льгот держателям полисов. В балансовом отчете страховщика показываются как обязательства. Правовые нормы требуют адекватных резервов для того, чтобы страховщик был способен произвести выплату льгот, за которые им была получена страховая премия.
резервы технические technical reserves В страховых операциях: В перестраховании: резервы, которые создаются на страховом и перестраховочном счете с целью обеспечения выполнения будущих обязательств по принятым страхованиям
ретроцессия retrocession В перестраховании: передача принятого перестрахования другому перестраховщику; дальнейшее распространение большого риска, принятого перестраховщиком, среди других компаний перестрахования. риск risk В страховых операциях: В управлении риском: 1. Возможная опасность. 2. Ситуативная характеристика деятельности, состоящая в неопределенности ее исхода и возможных неблагоприятных последствий в случае неуспеха. 3. Возможность или вероятность возникновения ущерба или вреда. 4. Застрахованный интерес. 5. Имущество или лицо, которые подвергаются ущербу или вреду. 6. Неопределенность страховщика относительно окончательной суммы выплаты по претензии (риск страхования - underwriting risk) или неопределенность относительно выбора времени осуществления выплат по претензии (риск выбора времени- timing risk) или оба риска одновременно.
риск гипотетический speculative risk В управлении риском: риск, который характеризуется неопределенностью относительно того, будет ли прибыль или убыток наиболее вероятным исходом определенной деятельности. Например, игра, содержащая риск, основана на гипотетическом риске. Риск, связанный с осуществлением предпринимательской деятельности, предполагающий неизвестность относительно того, будет ли данное предприятие приносить доход или убытки, также относится к категории гипотетического.
риск динамичный dynamic risk В управлении риском: риск, который возникает в результате происходящих изменений в деловой, экономической жизни или в технологии. Динамичный риск может приносить прибыль (или накопления), а также ущерб (или расходы).
риск законодательный legislative risk В управлении риском: риск, связанный с внесением изменений в действующее законодательство или правовые нормы (например, в области налогообложения), который может оказать неблагоприятное влияние на результаты основной деятельности организации или осуществленные капиталовложения инвестора.
риск запрещенный prohibited risk В страховых операциях: вид страхования, по которому страховщик не предоставляет страховой защиты ни на каких условиях.
риск кредитный credit risk В страховых операциях: термин, который используется в тех случаях, когда страховщик проводит форму страхования, включающую в себя финансирование риска (например, фронтирование, ограниченное страхование риска), и страховщик должен оплачивать претензии, основанные на финансовых гарантиях страхователя, тогда как страхователь не возмещает и не может возместить страховщику оплаченных им убытков.
риск ликвидности liquidity risk В управлении риском: риск, заключающийся в том, что лицо или организация могут не располагать наличными средствами или другими ликвидными активами в сумме, необходимой для выполнения ими своих функций (обязанностей).
риск, не подлежащий страхованию uninsurable risk В страховых операциях: 1. Риск, который не может быть оценен с использованием актуарной техники или вероятность возникновения которого настолько велика, что страхование от данного риска не может быть предоставлено. 2. Риск, в котором не содержится никакого подлежащего страхованию интереса. 3. Риск, при котором возможность наступления убытка настолько велика, что не отвечает назначению страхования. 4. Риск, страхование которого запрещается правилами страхования, либо его страхование является противозаконным. Синонимы: · нестрахуемый риск (noninsurable risk)
риск неисполнения обязательств default risk В управлении риском: риск того, что должник прекратит выплату процентов или не вернет основную сумму долга в установленный срок.
риск нетипичный substandard risk В страховых операциях: риск, который рассматривается страховщиком как не отвечающий общепринятым условиям страхования. Хотя многие страховщики избегают такого рода рисков, некоторые специализируются на их страховании. Обычно такой риск может быть застрахован, но за дополнительно взимаемую страховую премию. Синонимы: · ущербный риск (impaired risk)
риск особенный special risk В страховых операциях: риск, который благодаря своему необычному характеру может явиться причиной возникновения крупного ущерба или других особых обстоятельств. В связи с этим данный риск может быть исключен из страхового покрытия.
риск отдельный particular risk В управлении риском: риск такого характера, который оказывает воздействие только на отдельное физическое или юридическое лицо. Данный риск может быть частью фундаментального риска. Природная катастрофа, например ураган, может затрагивать интересы конкретного лица и в то же время большого числа лиц данного сообщества.
риск пограничный boarderline risk В страховых операциях: предложение на страхование сомнительного качества с точки зрения возможности заключения страхования, т.е. находящееся на границе приемлемого (подлежащего страхованию) и неприемлемого. риск, подлежащий страхованию insurable risk В страховых операциях: риск, отвечающий следующим критериям: 1) ущерб от наступления данного риска должен быть поддающимся идентификации по времени и месту происшествия; 2) причина, в результате которой наступает ущерб, должна носить случайный характер; 3)страхователь должен иметь подлежащий страхованию интерес по отношению к объекту страхования; 4) застрахованные риски должны принадлежать достаточно большой группе единиц, подвергающихся риску, для того чтобы сделать убытки предсказуемыми; 5) риск не должен быть причиной катастрофического убытка, при котором большое число единиц, подвергающихся риску, может быть повреждено или уничтожено в результате одного случая; 6) услуги по обеспечению страховой защитой должны предоставляться по разумной стоимости; 7) вероятность возникновения ущерба должна быть измеримой.
риск предназначенный (порученный) assigned risk В страховых операциях: риск, принимаемый на страхование через страховой пул или по соответствующей программе, который передается для обеспечения страхованием определенному страховщику, поскольку каждый из страховщиков-участников должен принять на себя определенную долю этого риска. Обычно такого рода риски считаются андеррайтерами нежелательными и не принимаются на страхование, но страховщики вынуждены обеспечивать страховую защиту по ним для соблюдения требований действующего законодательства или в связи с тем, что являются участниками определенной программы (плана) или схемы страхования. К широко известным программам страхования порученного риска относятся автомобильное страхование для водителей, которые не могут обеспечить себе такое страхование обычным образом. Синонимы: · схема автомобильного страхования (automobile insurance plan)
риск предпочтительный preferred risk В страховых операциях: любой подлежащий страхованию риск, рассматриваемый как более предпочтительный, чем типичный риск, по которому может быть рассчитана ставка премии.
риск предпринимательский business risk В управлении риском: главный риск, лежащий в основе повседневной деятельности фирмы. Финансовый риск, являющийся следствием финансирования в долг, вместе с предпринимательским риском представляют собой общий или объединенный риск.
риск рыночный market risk В финансовом планировании: возможность понижения цены определенной ценной бумаги; покупка, после совершения которой цены или конъюнктура на рынке падают; потеря, которая может произойти для владельца инвестированных средств при продаже. В управлении риском: 1. Риск наступления ущерба для организации, связанный с изменением спроса на товары и услуги, деятельностью конкурентов и т.д. 2. Риск наступления ущерба для организации, связанный с невозможностью продать или приобрести товары или услуги, в которых она нуждается, на привычном для нее рынке по обычным ценам или на обычных условиях. Синонимы: · органический (систематический) риск (systematic risk)
риск сезонный seasonal risk В управлении риском: риск, который наступает только во время определенных периодов календарного года.
риск статичный static risk В управлении риском: риск, который возникает в результате проведения деятельности в определенной области и не включает влияния изменений в окружающей среде или технологии на результаты деятельности. Статичный риск может приводить только к убытку.
риск существенный fundamental risk В управлении риском: риск такого характера, который может затрагивать интересы большой части общества, а не только отдельных физических и юридических лиц. Например, бедствия и катастрофы природного характера: землетрясение, наводнение и т.д.
риск типичный standard risk В страховых операциях: риск, рассматриваемый андеррайтером как основа для суждения о других рисках. Существенные отклонения от типичного риска приводят к завышенным или заниженным ставкам страховой премии. В случае значительного отклонения риска он может быть не принят на страхование.
риск финансовый financial risk В финансовом планировании: риск, связанный с осуществлением финансового или рискованного капиталовложения, которое может привести к финансовой прибыли или убытку. В управлении риском: часть полного объединенного риска свыше, основного предпринимательского риска, которая возникает в результате финансирования в долг (использования долговых финансовых обязательств). Синонимы: · инвестиционный риск · риск капиталовложения (investment risk)
риск целевой target risk В страховых операциях: крупный, но привлекательный для конкурирующих между собой страховщиков или брокеров риск. В управлении риском: большой, представляющий особую опасность риск, страхование которого предполагает оплату соизмеримой с ним страховой премии. В перестраховании: риск, в котором сосредоточены единицы большой стоимости, например, некоторые инженерные сооружения (мосты, туннели), а также коллекции предметов искусства, которые исключаются из автоматического договора перестрахования для того, чтобы разрешить проблему страховой емкости или освободить перестраховщика от потенциального накопления большого объема ответственности по какому-либо одному риску.
риск чистый pure risk В управлении риском: риск, который предполагает неуверенность относительно того, произойдет ущерб или нет. В ситуации "чистого" риска отсутствует возможность извлечения прибыли.
Руководство по коммерческим видам страхования commercial lines manual В страховых операциях: руководство, которое разрабатывает и обслуживает Ведомство страховых услуг, содержит тарифные разделы по большинству видов страховой защиты, применяемых в коммерческих видах страхования (за исключением некоторых специализированных).
Руководство по оценке страховых премий rate manual В страховых операциях: руководство, содержащее нормы ставок страховой премии по различным видам страховой защиты. Периодически пересматривается и дополняется страховой компанией или бюро оценки. Содержит информацию, правила страховой компании в качестве руководства для агентов и инструкции, которые необходимы для определения сумм страховых премий при оформлении страхований страховыми агентами. В настоящее время руководство в печатном виде сопровождается или заменяется публикациями, с использованием электронных носителей информации (CD-ROM, компьютерные диски, электронные сети).
руководство по управлению риском risk management manual В управлении риском: руководство, разработанное для организации, как правило, специалистом по управлению риском данной организации, консультантом по управлению риском или при содействии брокера, включающее изложение стратегии управления риском, описание всех заключенных организацией договоров страхования, всех имеющихся претензий, а также тех процедур, которые требуется осуществить в связи с изменениями, происшедшими в различных видах подверженности риску.
самострахование self-insurance В управлении риском: запланированное принятие на себя чистого риска вместо приобретения страхования; финансовая подготовка к устранению последствий наступления чистых рисков путем заблаговременного создания соответствующих фондов (резервов), являющихся достаточными для покрытия возможных потерь, в т.ч. сверх предварительно оцененных. Развитие организацией программы для идентификации, оценки и финансирования случаев потенциального ущерба. Часто используется в практике страхования, обеспечивающего выплату компенсаций работникам, где ущерб довольно предсказуем. Меньшие убытки, которые встречаются часто, являются лучшим объектом для самострахования, чем крупные, но редко происходящие убытки. Программы самострахования часто создаются для того, чтобы удерживать на своей ответственности убытки до определенного лимита, а страхование приобретается сверх этого уровня. В большинстве штатов США осуществляется регулирование самострахования таким же образом, как и страховой деятельности (требуется представление свидетельств о самостраховании в тех случаях, когда оно проводится для соблюдения требований закона об обязательном страховании ответственности, связанной с использованием средств автотранспорта, и ответственности, связанной с выплатой компенсаций работникам).
самострахование групповое group self-insurance В управлении риском: объединение нескольких небольших организаций, которые не в состоянии осуществлять самострахование индивидуально, в достаточно большой пул, предоставляющий возможности для реализации программ самострахования для каждого из его членов.
сведения, полученные на основе взаимодействия компаний intercompany data В страховых операциях: внутренняя статистика страховой компании, которая распространяется между отдельными страховщиками через бюро или другую организацию, специализирующуюся на оценке страховых премий.
серьезность несчастных случаев accident severity В управлении ущербом: оценка степени серьезности или характера ущерба, а не оценка его размера. В первую очередь для этого оценивается период времени (выраженный как количество дней, часов), представляющий собой потери рабочего времени, вызванные определенным несчастным случаем, либо сумма денежных средств, выплаченная или зарезервированная на определенный период времени, по сравнению с аналогичным периодом в прошлом, а не количество отдельных несчастных случаев. Является одним из способов, позволяющим оценить уровень серьезности несчастных случаев либо за конкретный период времени, либо в сравнении с аналогичными показателями других предприятий или отрасли в целом.
серьезность ущерба loss severity В управлении риском: размер ущерба в стоимостном выражении. Синонимы: · серьезность претензии (claims severity)
скидка, зависящая от величины страховой суммы quantity discount В страховании жизни: скидка с премии по полису страхования жизни, которая допускается по полисам, оформляемым на очень крупную сумму, поскольку административные расходы страховщика не зависят от величины номинальной суммы полиса.
скидка с премии premium discount В страховых операциях: 1. Скидка, предусмотренная от сумм страховых премий, оплачиваемых вперед за год, и основанная на предполагаемом проценте, который может быть получен от указанной суммы за этот период времени. 2. Скидка, предоставление которой допускается по некоторым видам страхования, в т. ч. по полисам страхования, обеспечивающего выплату компенсаций работникам и полисам всестороннего страхования общей ответственности, для того чтобы учесть тот факт, что большие премиальные полисы не требуют того же самого процента от премии на покрытие основных расходов страховщика, на оформление и обслуживание страховых полисов. Процент скидки увеличивается с ростом размера премии. Применяется не во всех штатах США.
"следовать судьбе" follow the fortunes В перестраховании: положение договора перестрахования о том, что перестраховщик связан теми решениями, которые были приняты по урегулированию заявленных претензий передающим риск страховщиком. Перестраховщик, таким образом, разделяет судьбу страховщика-цедента или его участь в отношении урегулирования перестрахованных рисков. Перестраховщик может уклониться от обязательства оплатить свою долю для урегулирования претензии, предусмотренную договором перестрахования, только в том случае, если цедент будет не в состоянии действовать с честными намерениями (подразумевается проведение необходимой и соответствующей обстоятельствам проверки обоснованности претензии), или в том случае, если не имеется никакого разумного основания для суждения цедента о том, что претензия является соответствующей условиям страхования по полису. Этот принцип обычно рассматривается как часть договора перестрахования, даже если специально в нем оговорен.
случай несчастный accident В страховании ответственности: непредвиденный и неумышленный случай, происходящий внезапно и приводящий к причинению вреда или ущерба.
событие случайное fortuitous event В страховых операциях: неожиданный, неумышленный или непредвиденный случай. Страхование обеспечивает защиту именно от негативных последствий, возникающих в результате случайных событий, а не тех случаев, которые могут наступить в итоге умышленных действий страхователя.
согласие adhesion В юридической практике: термин, который характеризует односторонний договор, предлагаемый на условиях "бери или не бери". Большинство страховых полисов являются договорами "согласия", потому что их условия составлены страховщиком, а страхователь просто соглашается с ними. По этой причине неясные положения договора часто истолковываются судами в пользу страхователя.
соглашение о возмещении indemnity agreement В страховых операциях: 1. Договор страхования. 2. Согласие выполнить обязательство о восстановлении финансового положения стороны, потерпевшей ущерб или пострадавшей в результате причинения ей вреда, до состояния, в котором она находилась до момента наступления ущерба/вреда. В юридической практике: положение договора, которое предусматривает, что одна сторона обеспечит компенсацию причиненного ущерба или вреда другой стороне в том случае, если такой ущерб или вред произойдет.
сокращение риска reduction of risk В управлении риском: 1. Способ управления риском путем изменения вида или объема операций фирмы или путем приобретения страхования. 2. Принятие мер для уменьшения вероятности наступления ущерба или серьезности его проявления. Один из четырех основных способов управления риском.
сокращение ущерба loss reduction В управлении ущербом: превентивные меры, направленные на уменьшение степени серьезности случаев, приводящих к наступлению ущерба. Синонимы: · предотвращение несчастных случаев (accident prevention)
сострахование (совместное страхование) coinsurance В страховых операциях: соглашение между страхователем и страховщиком о том, что урегулирование любого ущерба, покрываемого страхованием, осуществляется ими совместно на основе долевого участия в заранее согласованной пропорции. В страховании имущества: В страховании здоровья: доля, в размере которой страхователь принимает участие в урегулировании ущерба. В страховании здоровья более предпочтительным в этом случае термином вместо вышеуказанного является "пропорциональное участие".
способ оплаты страховой премии premium payment mode В страховых операциях: форма и периодичность оплаты страховой премии, предложенные страховщиком или выбранные владельцем страхового полиса. Например, возможны следующие способы: платежи к установленной дате, ежемесячно, ежеквартально, каждое полугодие или ежегодно.
ставка первоклассная prime rate В финансовом планировании: самая низкая или эталонная ставка процента по кредиту, которую коммерческий банк взимает со своих наиболее кредитоспособных клиентов. Служит также базовой ставкой для некоторых видов кредитов с регулируемой ставкой процента. Уровень базовой ставки определяется размером платы банка за привлекаемые ими денежные средства, из которых затем ими выдаются кредиты.
ставка страховой премии rate В страховых операциях: определенная на основе актуарных расчетов стоимость единицы страхового покрытия, которая используется применительно к оцениваемой базе (например, общей стоимости имущества) для определения суммы премии страхователя за период страхования по полису. В страховании имущества: стоимость страховых услуг, которые подлежат оплате в сумме страховой премии за определенную единицу стоимости предмета, подлежащего страхованию (например, ставка премии по страхованию имущества составляет 10 центов за каждые 100 долл. США). В перестраховании: определенная часть страховой премии или цена, которая устанавливается исходя из суммы страховой премии передающего страховщика, для того чтобы определить премию по Перестрахованию.
ставка страховой премии базовая base rate В страховых операциях: ставка страховой премии по виду страховой защиты, к которой применяются скидки и надбавки для того, чтобы учесть конкретные характеристики риска; указанная в "Руководстве по оценке страховых премий" ставка премии по конкретному виду страховой защиты, подлежащая уточнению или корректировке. С этой целью используются различные показатели, например, учитывающие число единиц, подвергающихся риску, увеличивающие лимиты ответственности, отражающие опыт прохождения страхования, и другие, которые необходимо учитывать для определения окончательной ставки страховой премии, применяемой для оценки стоимости страхования по полису. В страховании жизни: при использовании таблиц смертности, характеризующихся недостаточной базой данных, либо содержащих неоднородные сведения, когда ставка премии определяется с учетом дополнительных факторов.
ставка страховой премии по классу class rate В страховых операциях: установленная ставка страховой премии, применяемая к однородным рискам или классу рисков, в соответствии с классификационным кодексом.
ставка страховой премии отклоняющаяся deviated rate В страховых операциях: термин относится к случаям в практике работы страховой компании, когда она придерживается более низких ставок премии, чем те, которые были рекомендованы "Руководством по оценке страховых премий" или тарифным бюро для определенных видов страхования. Считается, что страховщик "отклоняется" от тарифных ставок бюро. В большинстве штатов США действует требование об обязательной регистрации в Департаменте по страхованию обоснованности отклонения от принятым ставок премии.
|
