Абандон 6 страница
множитель налоговый tax multiplier В страховании ответственности: коэффициент, применяемый в схемах ретроспективной оценки премии с целью покрытия расходов страховщика на лицензирование, оплату вознаграждений, обложений и налогов, которые он должен нести по собранным страховым премиям. В каждом штате США существует свой коэффициент; иногда он представляет собой сочетание ряда установленных законодательными органами штата коэффициентов. Синонимы: · налоговый показатель (tax factor)
мобильность portability В страховании здоровья: право застрахованного лица переводить страхование здоровья на другое место работы или место своего пребывания без необходимости предоставления доказательств своей страховой способности, а также без потери в условиях страховой защиты по сравнению с существовавшими ранее. В практике обеспечения льгот для служащих: положение схемы пенсионного обеспечения, которое позволяет участникам схемы менять работодателей без изменения источника, из которого должны оплачиваться пенсионные пособия для прошлых и будущих наращиваемых накоплении.
нагрузка на расходы expense loading В страховых операциях: управленческие расходы страховщика и расходы на реализацию услуг (комиссионные вознаграждения, налоги, рекламные расходы), которые прибавляются к сумме чистой или основной премии при расчете окончательной суммы страховой премии. Синонимы: · нагрузка (loading)
нагрузка премиальная premium load В страховании жизни: процент от суммы страховой премии, который вычитается из суммы премиальных платежей по универсальному полису страхования жизни для покрытия расходов по полису. Некоторые полисы могут оформляться на условиях "без нагрузки". Синонимы: · начальная нагрузка (front-end load)
нагрузка убыточная loss loading В перестраховании: метод расчета перестраховочной премии, при котором чистые убытки умножаются на коэффициент, учитывающий инфляцию, расходы и другие факторы.
налог на страховую премию premium tax В страховых операциях: применяемый во многих штатах США налог от общей суммы премии по принятым страховщиком на страхование рискам в данном штате. Обычно представляет собой установленный процент (в пределах от 1.5 до 6) от суммы премии в целом
намерения честные good faith В страховых операциях: один из основополагающих принципов страхования. Страхователь и его брокер должны раскрыть и верно представить андеррайтеру каждое обстоятельство, имеющее существенное значение для суждения о степени риска, перед принятием риска на страхование. Нарушение честных намерений дает право андеррайтеру отклонить предложение и не заключать договор страхования.
намерения предельно честные (наивысшая степень доверия) (лат.; англ. utmost good faith) uberrima fides В страховых операциях: В перестраховании: в договорах страхования и перестрахования предполагается, что обе стороны (страховщик и страхователь или передающий страховщик и перестраховщик) вступили в договор с честными намерениями, раскрыли все имеющие существенное значение факты и намерены выполнить принятые на себя обязательства. При этом считается, что перестрахование особо требует наивысшей степени доверия. Премии по перестрахованию должны быть более низкими, чем первоначальные страховые премии передающих страховщиков, для того чтобы оставался стимул к перестрахованию, а принимающий перестраховщик не должен нести затраты, связанные с оценкой рисков и обработкой претензий в связи с тем, что он взимает более низкую премию, чем первичный страховщик. Передающие страховщики и перестраховщики должны поэтому действовать исключительно честно для поддержания деловых долгосрочных отношений и развития перестраховочного рынка.
недобросовестность bad faith В юридической практике: непорядочность, несправедливые действия или обман; отказ страховщика действовать согласно условиям страхования по полису, например, неоплата обоснованной претензии после представления доказательств убытка. Недобросовестность заключает в себе большую степень вины, чем искренняя ошибка или простая небрежность, если недобросовестное действие не было совершено с целью мошенничества, со злым умыслом или преступным намерением. недублирование льгот nonduplication of benefits В страховании здоровья: метод координирования льготных страховых платежей по медицинским расходам между двумя страховщиками, который позволяет вторичному страховщику оплачивать разницу, возникающую между суммой, оплаченной по первичной схеме страхования, и суммой, которая должна быть оплачена по вторичной схеме, если первичная схема страхования была обеспечена.
обеспечение медицинское управляемое managed care В страховании здоровья: термин, применяемый для обозначения широкого спектра методов, используемых страховыми компаниями с целью уменьшения расходов на оплату услуг в области здравоохранения и предполагающих участие страховщиков в решении вопросов, касающихся характера лечения застрахованных лиц. 1. Основная альтернативная типовому страхованию здоровья модель страховой защиты. В то время как страхование здоровья основывается, прежде всего, на выплате компенсаций за предоставленные услуги, схемы управляемой медицинской помощи (например, организации медицинского обеспечения и привилегированные организации поставщика) основываются на сети договоров с поставщиками услуг в системе здравоохранения и платежах из расчета на одного человека или на других методах контроля стоимости. 2. Методы контроля стоимости (кроме традиционно используемых критериев, например, страховой приемлемости и ограничения выбора), которые используются плательщиками, выступающими в качестве третьего лица. К ним относятся: заключение договоров с отобранными поставщиками услуг в сфере здравоохранения, использование финансовых рычагов для стимулирования или ограничения пользования услугами определенных поставщиков, использование различных схем оплаты и др. обеспечение уровней защиты layering В страховании ответственности: В страховании имущества: способ структурирования страховых полисов, при котором покрытие риска обеспечивается с использованием нескольких страховых полисов различных страховщиков таким образом, чтобы каждый из полисов обеспечивал определенный уровень страховой защиты или лимит ответственности, превышающий предшествующие лимиты. Преимуществом многоуровневой страховой защиты является возможность распространения риска среди нескольких страховщиков, а также обеспечение страховой защиты на необходимую сумму, когда се невозможно осуществить через одного страховщика.
область деятельности field В страховых операциях: Направление или вид страхования (например, страховая деятельность в области страхования жизни); область или территория, охваченная страховой деятельностью агента, представительства или страховщика.
Общепринятые принципы бухгалтерского учета Generally Accepted Accounting Principles (GAAP) В бухгалтерском учете: свод единообразных правил, договоренностей и процедур, составляющих общепринятую практику бухгалтерского учета, включая как общие нормы, так и конкретные процедуры. Применяются для представления официальной отчетности, необходимой для точного описания финансового состояния организации. Данные стандарты подтверждены Советом по стандартам финансового учета и их использование необходимо в соответствии с требованиями Комиссии по ценным бумагам и биржам для корпораций, находящихся под ее юрисдикцией. В страховых операциях: оформление акционерными страховщиками, а также взаимными страховщиками для своих акционеров или держателей страховых полисов ежегодных финансовых отчетов на основе Общепринятых принципов ведения бухгалтерского учета, однако для представления отчетов в Департамент по страхованию штата они используют Принципы бухгалтерского учета, отвечающие нормативным требованиям.
оговорка о возмещении доли ответственности contribution clause В страховании имущества: условие полиса о том, что если более чем один полис обеспечивает страховую защиту от ущерба, страховщики должны разделить убыток на пропорциональной основе. Настоящая оговорка наиболее часто применяется в формах страхования предпринимательского дохода. В других формах страхования данный термин может использоваться с такой же целью, что и оговорка о состраховании или оговорка о другом страховании для описания условий обеспечения возмещения при состраховании. Синонимы: · положение о другом страховании (other insurance provision)
оговорка о другом страховании other insurance clause В страховых операциях: положение, которое предусмотрено в большинстве видов страховых полисов (по страхованию имущества, от случайных происшествий, страхованию здоровья), за исключением полисов по страхованию жизни и иногда страхованию здоровья. Целью положения является разъяснение того, что должно быть предпринято в случае, если имеется другой договор страхования, который обеспечивает защиту того же интереса и/или от того же самого риска.
оговорка о пропорциональной ответственности pro rata liability clause В страховании имущества: положение, содержащееся в большинстве полисов, которое предусматривает, что страховщики, обеспечивающие страховое покрытие одного и того же имущества, принимают на себя обязательство обеспечить урегулирование претензии, заявленной в связи с причинением ущерба застрахованному имуществу в результате наступления предусмотренной условиями страхования опасности, в той пропорции, в которой каждый из страховщиков принял вышеуказанное имущество на страхование.
оговорка о согласованной стоимости agreed value clause В страховании имущества: оговорка, предусматривающая меры, которые должен предпринять страхователь при условии сострахования, для того чтобы предотвратить возможность сокращения суммы возмещения за ущерб при страховании от перерыва в деятельности. Эти меры заключаются в следующем: 1) страхователь составляет отчет о доходах, показывающий финансовые результаты, полученные за последние 12 месяцев, и оценивает финансовые результаты на будущие 12 месяцев; 2) согласованная стоимость включается в заявление на страхование и становится частью полиса. Согласованная стоимость должна быть равна проценту, установленному по сострахованию, умноженному на величину оцененного чистого дохода и операционных расходов, показанных в отчете на будущие 12 месяцев.
оговорка о состраховании coinsurance clause В страховании имущества: условие, содержащееся в большинстве полисов по страхованию имущества и в полисах по страхованию внутренних перевозок, которое предусматривает, что имущество должно быть застраховано на сумму, составляющую установленный процент от его полной стоимости (например, 80 или 90 %), при условии предоставления страховщиком скидки от страховой премии. Если на момент наступления ущерба будет установлено, что доля ущерба, лежащая на ответственности страхователя, является неадекватной лимитам ответственности страховщика, то сумма подлежащего возмещению ущерба будет рассчитана в процентах от суммы, составляющей ущерб от полной гибели застрахованного имущества. Например, если страхователь владеет зданием стоимостью 100 тыс. долл. США, которое было застраховано на сумму 75 тыс. долл. США, с условием о состраховании в размере 80 %, а ущерб в результате пожара составил 60 тыс. долл. США, то сумма возмещения, которую должен будет выплатить страховщик, составит 56.250 долл. США. Формула: 75.000 + (10.000 х 80) х 60.000 = 56.250.
ограничение убытка stop loss В страховых операциях: условие страхового полиса, разработанное с целью ограничения величины ущерба, который должен быть возмещен страховщиком. опасности природные natural perils В страховании имущества: одна из трех основных категорий опасностей (включая экономические опасности и опасности, связанные с деятельностью человека), которая объединяет опасности, предполагающие воздействие стихийных сил природы или наступление события природного характера, которые могут причинить ущерб, например, буря, землетрясение и т.д. Для обозначения таких опасностей может использоваться и такое определение, как действие непреодолимой силы. В управлении риском: общая классификация опасностей, включающая в себя такие происшествия или события, которые представляют собой обычные явления природы. Например, засуха, землетрясение, эрозия почвы, огонь естественного происхождения, наводнение, град, коррозия, экстремальная температура, паразиты, вулканическое извержение и ветер. опасности, связанные с деятельностью человека human perils В страховании имущества: одна из основных (кроме природных и экономических) категорий опасностей. Объединяет в себе опасности, предполагающие действия и упущения, совершаемые человеком умышленно или неумышленно, которые могут стать причиной наступления ущерба или вреда. В управлении риском: в соответствии с общей классификацией, опасности, которые наступают в результате (или являются следствием) действий, совершаемых людьми (например, небрежность или неосторожность, злоумышленные действия, кража и др.).
опасность peril В управлении риском: потенциальная причина ущерба. К основным опасностям относятся воздействие огня, воды, других природных сил, умышленные и неумышленные действия человека, включая небрежность, ошибки или упущения, несчастные случаи, болезни и др., которые могут быть разделены на три основные категории опасностей: природные, экономические и связанные с деятельностью человека. опасность, сопряженная с риском hazard В страховании имущества: определенное состояние или обстоятельства, при которых увеличивается вероятность наступления ущерба/вреда или степень ущерба/вреда, в связи с тем, что данное состояние или обстоятельства являются причиной наступления опасности или того, что может влиять на размер ущерба/вреда. Например, несчастный случай, болезнь - опасности. Антисанитарные условия, неохраняемое имущество, использование дешевых легковоспламеняющихся материалов-рисковая опасность.
опасность, сопряженная с риском, моральная morale hazard В страховании имущества: опасность, проистекающая из безразличия страхователя к возможности возникновения ущерба. Позиция "застраховано, так зачем волноваться" может являться примером опасности, связанной с моральным состоянием страхователя. опасность, сопряженная с риском, нравственная moral hazard Опасность, наступающая при обстоятельствах, порожденных отрицательными индивидуальными привычками или моральными качествами какого-либо лица, увеличивающая вероятность возникновения ущерба. Примером может быть лицо, которое умышленно уничтожает собственное имущество с целью получения страхового возмещения.
опасность, сопряженная с риском, физическая physical hazard В управлении ущербом: любая опасность, возникающая в результате физических или структурных характеристик самого риска, в отличие от факторов риска, связанных с деятельностью человека, или факторов, находящихся под его контролем.
оплата совместная copayment В страховании здоровья: плата, которую участник схемы страхования здоровья должен внести в дополнение к сумме оплаченной страховой премии. Например, оплата фиксированной суммы по каждому визиту к врачу независимо от общей стоимости предоставленных услуг. В страховании профессиональной ответственности: положение в некоторых страховых полисах (например, в полисе по страхованию ответственности руководителей и руководящих служащих), предусматривающее оплату страхователем определенного процента (например, 5 %) от всех расходов по претензии или расходов на урегулирование.
определение ставки премии rate making В страховых операциях: процесс расчета ставки страховой премии с учетом всех факторов, влияющих на убытки, расходы и поступления страховщика.
определение тенденции trending В управлении риском: процесс согласования статистики по прошлым страховым премиям и убыткам с текущим или ожидаемым в будущем уровнем страховых премий и убытков, для того, чтобы отразить изменения в экономических и демографических силах и сделать данные, характеризующие прошлое, полезными для определения текущих и ожидаемых уровней затрат.
организация медицинского обеспечения health maintenance organization (HMO) В страховании здоровья: схема медицинского группового обслуживания, которая действует одновременно и в качестве поставщика услуг в сфере здравоохранения и в качестве страховщика. Участникам группы предоставляется право на пользование услугами врачей и лечебных учреждений, участвующих в схеме, при условии внесения ежемесячной или ежеквартальной платы.
организация поставщика услуг в сфере здравоохранения предпочтительная preferred provider organization (PPO) В страховании здоровья: схема, предусматривающая обеспечение льгот в области здравоохранения на основе договоров между спонсором и поставщиками услуг в области здравоохранения для обеспечения медицинскими услугами членов схемы. Такая организация может представлять собой группу поставщиков услуг в сфере здравоохранения, заключивших договор со страховщиком с тем, чтобы обеспечивать медицинскими услугами держателей полисов на основе заранее установленного графика платежей. Такая схема организации может распространяться либо на одно лечебное учреждение, заключившим договор с крупным работодателем, либо на национальную сеть врачей больничных учреждений и лабораторий, заключивших договор с группами работодателей или страховщиков. Такие договоры обычно предусматривают скидки от стандартных платежей, различные стимулы для участников схемы, побуждающие их к пользованию услугами договорных поставщиков, а также другие методы контроля стоимости обслуживания.
организация поставщика услуг в сфере здравоохранения с особыми полномочиями exclusive provider organization В страховании здоровья: организация, обеспечивающая предоставление услуг в сфере здравоохранения, которая имеет полномочия не обеспечивать страховую защиту в тех случаях, когда такие услуги предоставляются вне сети льготной организации поставщика услуг в сфере здравоохранения или относящихся к ним средств обслуживания.
ослабление капитала impairment of capital В правовом регулировании: состояние, при котором эксцедентный капитал акционерного страховщика полностью израсходован, поэтому для выполнения текущих обязательств необходимо вторжение в уставный капитал. Посягательство на уставный капитал в определенном процентном отношении допускается в некоторых юрисдикциях.
отбор риска selection of risk В страховых операциях: Выбор андеррайтером рисков, которые отвечают требованиям страховщика и могут быть им приняты.
ответственность условная contingent liability В юридической практике: В страховых операциях: ответственность, которая зависит от изменчивых обстоятельств. Все страхование представляет собой условную ответственность страховщика в связи с тем, что обязательства, связанные с выплатой страхового возмещения, вступают в силу только в случае наступления каких-либо событий (наступление которых не является неизбежным), конкретно обозначенных в договоре страхования. Договор, в соответствии с которым одна сторона соглашается на выплату возмещения другой стороне в случае, если действие первой стороны послужит поводом к предъявлению иска второй (другой) стороне, создает условную ответственность для первой стороны. Держатели страховых полисов при страховании с оценкой дополнительной суммы взносов являются условно ответственными за выполняемые оценки, если оплаченные страховые премии были неадекватны суммам, необходимым для покрытия убытков.
ответственность с длительным периодом окончания long-tail liability В страховании ответственности: ответственность за причинение вреда, для наступления которой может потребоваться несколько лет до того, как страхователю станет о ней известно и он сможет заявить в связи с этим претензию. Например, претензии по ответственности за качество продукции или противоправному действию в медицинской практике.
отказ от страхования noninsurance В управлении риском: решение не приобретать страхование для обеспечения защиты от риска. В этом случае не принимаются меры по обеспечению финансовой готовности, необходимой для возмещения возможного ущерба, т.е. не создаются необходимые для покрытия убытков средства и не проводится самофинансирование, а убытки в случае их наступления списываются за счет расходов на деятельность предприятия.
отказ от страховой премии waiver of premium В страховании жизни: положение в полисе страхования жизни, которое предусматривает продолжение действия страхового покрытия без оплаты дальнейших премиальных платежей в том случае, если страхователь становится полностью нетрудоспособным.
оценка обязательного резерва ценных бумаг mandatory securities valuation reserve В правовом регулировании: применяемый в обязательном порядке способ оценки инвестиционных резервов по акциям и бондам компании по страхованию жизни, которые предназначен для уменьшения влияния значительных колебаний в стоимости акций и бондов на величину обязательных резервов страховщика.
оценка недостающей суммы взносов deficiency assessment В правовом регулировании: оценка страховщиком суммы взноса, которую должны оплатить держатели оцениваемых страховых полисов в том случае, когда фактические убытки превышают первоначально ожидаемые убытки.
оценка страховой премии rating В страховых операциях: процесс разработки иди применения классификаций и статистических стандартов к определенному риску, который должен быть предусмотрен страхованием по полису с целью определения соответствующей страховой премии.
оценка страховой премии опытная experience rating В страховых операциях: разработка страховой премии для определенного держателя страхового полиса с использованием опыта убыточности страхователя с тем, чтобы применить соответствующий показатель, изменяющий размер страховой премии, предусмотренный "Руководством по оценке страховых премий". Если предшествующий опыт держателя полиса был благополучным, то страховая премия устанавливается в меньшем размере, в противном случае страховая премия устанавливается на более высоком уровне.
оценка страховой премии по перечню schedule rating В страховых операциях: метод определения размера страховой премии при страховании имущества и при страховании ответственности путем его увеличения или снижения в пределах установленных в стандартном перечне диапазонов для различных характеристик риска.
оценка страховой премии свободная open rating В страховых операциях: система, при которой государство предоставляет страховщику право использовать для расчетов страховых премий нормы ставок премии, не требующие предварительного одобрения со стороны регулирующих страховую деятельность государственных органов. Синонимы: · свободная оценка страховой премии в условиях конкуренции (open competition rating)
передавать cede В перестраховании: передавать страховой риск от страховщика (передающего страховщика или цедента) другому страховщику (перестраховщику).
перестрахование reinsurance Риск, переданный от одного страховщика другому; договор, на основе которого принимающий страховщик (перестраховщик) соглашается возмещать передающему страховщику (цеденту) все или часть обязательств по претензиям, заявляемым по полисам передающего страховщика, в обмен на выплачиваемую им перестраховщику премию. Передавая часть дела, страховщик благодаря этому может принять на страхование больший объем дел в пределах существующих требований о лимитах по резервам или эксцеденту. Принимающие страховщики могут передавать риски другим перестраховщикам. Проведение таких операций называется ретроцессией. Существуют два основных вида перестрахования: факультативное, предусматривающее передачу отдельных рисков, и договорное, предусматривающее передачу всех рисков определенного вида. Передающий страховщик (цедент) обычно остается несущим ответственность по претензиям, заявляемым по его страховым полисам, а перестраховщик должен возместить убытки цеденту. В менее распространенном перестраховании с принятием ответственности на себя перестраховщик становится непосредственно ответственным за урегулирование претензий.
перестрахование автоматическое automatic reinsurance В перестраховании: соглашение о перестраховании, в соответствии с которым страховщик передает перестраховщику такие доли точно установленного вида рисков, которые превышают совокупность лимитов удержания, установленных договором с перестраховщиком. Перестраховщик должен принять все риски, переданные ему по договору со страховщиком. перестрахование договорное treaty reinsurance В перестраховании: соглашение об автоматическом перестраховании между передающим страховщиком и перестраховщиком, в соответствии с которым перестраховщик обязуется принимать все переданные ему риски, обычно в течение одного года или нескольких лет. перестрахование долевое квотное quota share reinsurance В перестраховании: пропорциональный договор перестрахования, по условиям которого перестраховщик оставляет на своем риске определенную долю передаваемого в перестрахование риска по всем передачам. Перестраховщик принимает на свою ответственность установленную в процентах долю риска за соответствующий процент от суммы премии, полученной страховщиком, минус начисленные расходы страховщика, передающего риск.
перестрахование катастрофическое catastrophe reinsurance В перестраховании: форма договора перестрахования эксцедента убытков, которая защищает передающего страховщика от убытка или убытков больше указанного удержания, от накопления убытков, наступающих в результате единственного катастрофического случая или ряда случаев и подлежащих урегулированию в пределах лимита по договору перестрахования. перестрахование непропорциональное nonproportional reinsurance В перестраховании: договор перестрахования, при котором перестраховщик не включен в прямое разделение рисков. Ответственность перестраховщика наступает только после того, как выплаты по убытку передающего страховщика превышают заранее определенную сумму. После этого доля перестраховщика в урегулировании последующего ущерба является главной или даже основной. Определение договора как непропорционального означает, что доля перестраховщика в сумме убытка не пропорциональна доле первоначальной страховой премии. перестрахование непропорциональное автоматическое nonproportional automatic reinsurance В перестраховании: договор перестрахования, по условиям которого перестраховщик обязан автоматически принять все или большую долю всех убытков до указанного лимита, когда эти убытки превысят лимит удержания передающей компании (передающего страховщика).
перестрахование непропорциональное факультативное nonproportional facultative reinsurance В перестраховании: договор перестрахования, который оформляется для того, чтобы обеспечить защиту по определенному страховому полису или группе страховых полисов. Перестраховщик обязуется принять все или большую часть всех убытков по данным страховым полисам до определенного лимита, в том случае, когда убытки превышают уровень удержания перестрахователя (передающей страховой компании).
перестрахование неуполномоченное unauthorized reinsurance В страховых операциях: В перестраховании: страховой риск, который либо передан перестраховщику, являющемуся не допущенным (не признанным) к проведению операций страхования в штате первичного страховщика, либо передан перестраховщику, не имеющему разрешения от специального уполномоченного по страхованию на принятие рисков в перестрахование в данном штате США. В соответствии с существующими требованиями передающему страховщику запрещается отражать неуполномоченное страхование в своей финансовой отчетности.
|
