Ссудный процент и его экономическая роль.

Ссудный процент – плата, осуществляемая заемщиком кредитору за пользование кредитом. Она определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки.

Ссудный процент выступает как эквивалент потребительной стоимости кредита и выполняет следующие функции:

1). Стимулирующую функцию, которая направлена на эффек­тивное использование ссужаемой стоимости. С по­зиции кредитора стимулирующая функция ссудного процента позволяет ему получить максимальную прибыль в условиях рыночной конкуренции.

2). Гарантирующую, сохранение ссужаемой стоимо­сти функцию, т.е. возврат кредитору кредитных средств в полном размере.

Ссудный процент представляет собой часть прибавочной стоимости, величина которой зависит от себестоимости продукции, представля­ющей собой затраты живого и овеществленного труда.

Ссудный процент можно классифицировать следующими признаками:

1. По формам кредита:

· коммерческий процент – устанавливается по договоренности между юридическими лицами при заключении договоров займа;

· банковский процент – возникает в том случае, когда одним из субъектов отношений является банк. Банковский процент является своеобразной ценой кредита, используемой в качестве стимула коммерческой деятельности. Как всякая цена, цена кредита подвержена определенным колебаниям. Его величина зависит от соотношения спроса и предложения на денежном рынке, а также степени риска, который несет кредитор, ссужая определенную денежную сумму должнику. В каждой кредит­ной сделке есть опасность того, что ссуда не будет погашена в срок. По степени риска устанавливается размер той части процента, которая является как бы платой за риск. Риски различаются в зависимости от вида банков. У коммерческих банков может возникнуть риск несбаланси­рованной ликвидности, т. е. возможности банка выполнять свои обязательства своевременно. Этот вид риска может возникнуть при кредитовании организа­ций, имеющих неустойчивые финансы, при распределении нескольких счетов одного и того же клиента в разных банках;

· процент по лизинговым сделкам – устанавливается в договоре лизинга на основе соглашения между сторонами;

· процент по потребительскому кредиту – устанавливается по потребительским кредитам, то есть заемщиками выступают физические лица;

· процент по государственному кредиту – это ставка рефинансирования Банка России, то есть процент, под который Банк России кредитует коммерческие банки;

· процент по международному кредиту и т.д.

2. По видам операций кредитного учреждения:

· депозитный процент – устанавливается по вкладам в кредитные учреждения, уровень этого процента находится в зависимости от вклада;

· учетный процент по вексельным операциям;

· процент по ссудам – процент, под который кредитные организации предоставляют кредит;

· процент по межбанковским кредитам – процент, устанавливаемый банками при межбанковском кредитовании, он зависит от ставки рефинансирования Центрального банка РФ и ситуации на рынке межбанковских кредитов.

Базисным для всей системы процентных ставок являются: учетный процент Центробанка, ставка по казначейским векселям, межбанковские ставки по од­нодневным ссудам. Их изменения зависят от состояния экономики, темпа инф­ляции, направлений денежно-кредитной политики государства.

3. По срокам кредитования:

· процент по краткосрочным ссудам — уста­навливается исходя из конъюнктуры на кредитном рынке, ниже, чем проценты по остальным срокам, т.к. относительно низок риск невозврата средств и имеется возможность их скорого повторного ис­пользования;

· процент по долгосрочным ссудам — устанав­ливается с учетом кредитоспособности заемщи­ка и обычно значительно превышает ставку рефи­нансирования ЦБ РФ;

· процент по среднесрочным ссудам — обыч­но устанавливается в промежутке между процен­тами по краткосрочным и долгосрочным ссудам.

Норма ссудного процента рассчитывается как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к общей сумме ссудного капитала.

Норма процента устанавливается посредством механизма конкуренции на рынке ссудных капиталов и зависит в каждый данный момент от соотношения меж­ду предложением ссудных капиталов и спросом на них.

Следует различать рыночную норму процента, существующую в каждый данный момент на денеж­ном рынке, и среднюю норму процента, т.е. норму процента за весь промышленный цикл в среднем.

Цена кредита зависит от влияния множества факторов:

Ø цикличности развития производства (при спаде ссуд­ный процент, как правило, растет, а при подъеме — снижается);

Ø уровня инфляции;

Ø эффективности государственного кредитного регули­рования;

Ø динамики денежных накоплений физическими и юри­дическими лицами;

Ø сезонного производства;

Ø размера государственного долга.

Реализация функции сохранения ссуженной стоимости предполагает, что при инфляции размер ссудного процента повышается. Реальная процентная ставка является номинальной ставкой за вычетом темпа инфляции. Норма процента определяется отношением дохода к величине предоставленного кредита. Верхней границей ссудного процента служит рентабельность заемщика, то есть его прибыльность. Низшей границей ссудного процента является нулевая величина. В современной практике кредитования в России применяются в основном фиксированные процентные ставки. Процентная маржа – это разница между процентными ставками по размещаемым и привлекаемым ресурсам.