Сущность и классификация банковских пластиковых карт. Пластиковая карта – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или
Пластиковая карта – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки. Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг" – товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время. Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование (Приложение 1). Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки [8,с.97]. При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация, когда на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом лимитов. Характер лимитов и условия их использования могут быть весьма разнообразными. Однако в общих чертах все сводится к двум основным сценариям. Держатель дебетовой карточки должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки синхронно уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении авторизации, которая при использовании дебетовой карточки является обязательной всегда. Для возобновления (или увеличения) лимита держателю карточки необходимо вновь внести средства на свой счет. Для обеспечения платежей держатель карточки может не вносить предварительно средства, а получить в банке-эмитенте кредит. Подобная схема реализуется при оплате посредством кредитной карточки. В этом случае лимит связан с величиной предоставленного кредита, в рамках которого держатель карточки может расходовать средства. Кредит может быть как однократным, так и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы задолженности, либо некоторой ее части. Пластиковые карты (ПК) выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового и кредитного инструмента. Безналичные расчеты ПК занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран. В последние годы различные виды ПК стали применяться и в России [6,с.312]. Итак, пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм, 53.9 мм, 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Из сказанного выше видно, что основная функция пластиковой карточки – обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты (Таблица 1) Таблица 1 Классификация пластиковых карт
1. По материалу, из которого они изготовлены. 2. По общему назначению. На лицевой стороне карточки указываются идентификационные данные – персонализация магнитной карты. (Рис.1)
Рис. 1 Персонализация магнитной карты
Магнитные карточки нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют множество недостатков: (Рис. 3)
Рис.3 Недостатки магнитных пластиковых карт
2.2 Анализ финансового положения ОАО «СКБ - банка»
Проанализировав таблицу 2 можно сделать следующие выводы. В каждой статье актива присутствует положительный темп прироста, кроме вложений в инвестиционные ценные бумаги, т.к. на начало года таких вложений не было. Средства кредитных организаций в Центральном банке и средства в кредитных организациях увеличились, чистая ссудная задолженность уменьшилась, в связи с тем, что банк списал с баланса безнадежную ссудную задолженность. Чистые вложения и в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи увеличились. Прочие активы и всего активы в целом уменьшились. (Приложение 3) Таблица 2 Анализ актива ОАО «СКБ - банк»за 2014 год
Многие клиенты банка, приобретая пластиковую карту, вполне понимают ее перспективы, а также осознают проблемы при её использовании. Итак, основными перспективами использования пластиковых карт можно выделить следующие: круглосуточный доступ к собственному счету, возможность оплачивать любые товары и услуги. (Таблица 9 ) Таблица 9 Проблемы и перспективы пластиковых карт
Перспективы использования пластиковых карт может заключаться в обналичивании пластиковых карт. Например, при необходимости наличных средств, получить деньги можно в отделении банка. А также и в банкомате. Солидные банки обычно имеют банкоматы по всей стране и даже за границей. Кроме того, многие банки обеспечивают свои карты дополнительной защитой для использования их за границей. Пластиковые карты могут использоваться и для оплаты товаров и услуг за границей и в пределах страны. В этом случае можно получать скидки и накапливать
|
