ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ РЕВИЗИОННОЙ ПРОВЕРКИ

ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ОАО ВАО «ИНТУРИСТ» ЗА 2008 ГОД

 

В соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995г. «Об акционерных обществах» № 208-ФЗ, Ревизионной комиссией ОАО ВАО «Интурист» (далее – Общество) проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2008 год. Состав Ревизионной комиссии: Баринова М.А., Горлова М.В., Павлюченок А.И., Печатникова С.М.

В основные цели проверки входило следующее: а) удостовериться, что основные финансовые показатели деятельности Общества, отраженные в годовом отчете общества, годовой бухгалтерской отчетности, достоверны, б) решения и распоряжения руководства выполнялись и существенные бизнес-процессы проводились с соблюдением всех применимых основных требований, в) финансово-хозяйственная деятельность велась с соблюдением интересов компании и ее участников, г) внутренний контроль за существенными рисками был разработан и применялся с достаточной эффективностью.

Ответственность за подготовку достоверных данных и отчетности, за выполнение всех необходимых требований и распоряжений руководства Общества, за ведение финансово-хозяйственной деятельности с учетом интересов компании и ее участников, а также за разработку и функционирование эффективной системы внутреннего контроля в Обществе несет его руководство.

 

В проверяемом периоде Генеральным директором Общества являлся г-н Арутюнов А.Б., Главным бухгалтером – г-жа Константинова М.В.

Ревизионная проверка проводилась на выборочной основе. Для проведения проверки и подготовки настоящего Заключения были использованы следующие документы: Устав Общества, организационно-распорядительные документы Общества, бухгалтерская отчетность Общества за 2008 год, договоры, первичные документы бухгалтерского учета, регистры бухгалтерского учета, иные документы.

 

Ответственность Ревизионной комиссии заключалась в том, чтобы путем проведения ревизионной проверки получить разумную уверенность, что выполнены основные цели проверки и выводы сделаны на основании максимально объективного и достаточного анализа всей предоставленной для проверки информации, данных и документов. По мнению Ревизионной комиссии, полученные информация, данные и документы дают достаточные основания для подготовки выводов и заключения.

 

Ревизионной комиссией не было отмечено существенных недостатков в отражении финансовых показателей деятельности Общества, случаев несоблюдения существенных внешних или внутренних требований, фактов ведения финансово-хозяйственной деятельности с существенным нарушением интересов Общества и его участников или значительных нарушений обязательств перед контрагентами.

 

Ревизионная комиссия подтверждает, что бухгалтерская отчетность Общества за 2008 год достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов и пассивов по состоянию на 31.12.2008 и финансовых результатов деятельности Общества за 2008 год, исходя из требований действующего законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учете и отчетности и учетной политики Общества.

 

Ревизионная комиссия оценивает общее состояние внутреннего контроля в Обществе как удовлетворительное.

Тем не менее, Ревизионной комиссией были отмечены недостатки в финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2008 год, которые отражены в отчете Ревизионной комиссии.

Недостатки, выявленные в ходе проверки, требуют исправления и последующего контроля их недопущения в будущем.

 

Ревизионная комиссия ОАО ВАО «Интурист»

 

Член ревизионной комиссии ______________________Баринова М.А.

 

Член ревизионной комиссии ______________________Горлова М.В.

 

Член ревизионной комиссии ______________________Павлюченок А.И.

 

Член ревизионной комиссии ______________________Печатникова С.М.

 

 

ОТЧЕТ

 

По результатам ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности

ОАО ВАО «ИНТУРИСТ»

За 2008 год

 

Год

 

СОДЕРЖАНИЕ:

 

 

Краткие сведения о проверяемом субъекте. 3

Цели, сроки, краткая методика проверки. 3

Выявленные недостатки. 4

1. Рост управленческих расходов. 4

2. Наличие просроченной дебиторской задолженности. 4

3. Отсутствие документального подтверждения расходов по охране. 5

4. Несоблюдение Положения о корпоративной сотовой связи. 5

5. Несоблюдение норм Учетной политики. 6

Приложение №1 Краткое описание деятельности Общества. 9

Приложение №2 Бухгалтерская отчетность Общества за 2008 год. 11