Заняття 1. План практичного заняттяВИДИ БАНКІВ І ПОРЯДОК ЇХ СТВОРЕННЯ В УКРАЇНІ
План практичного заняття 1. Види та операції комерційних банків 2. Порядок реєстрації комерційного банку 3. Ліцензування банківської діяльності
1.2. Термінологічний словник Банк – юридична особа, яка має виключне право на підставі ліцензії Національного банку України здійснювати у сукупності такі операції: залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. Банк з іноземним капіталом – банк, у якому частка капіталу, що належить хоча б одному іноземному інвестору, становить не менше 10 відсотків. Банківська ліцензія – документ, який видається Національним банком України в порядку і на умовах, визначених чинним законодавством, на підставі якого банки та філії іноземних банків мають право здійснювати банківську діяльність. Банківські рахунки – рахунки, на яких обліковуються власні кошти, вимоги, зобов’язання банку стосовно його клієнтів і контрагентів та які дають можливість здійснювати переказ коштів за допомогою банківських платіжних інструментів. Державний банк — це банк, сто відсотків статутного капіталу якого належать державі. Державний банк засновується за рішенням Кабінету Міністрів України. Фінансовим посередництвом є діяльність, пов’язана з отриманням та перерозподілом фінансових коштів, крім випадків, передбачених законодавством. Фінансове посередництво здійснюється установами банків та іншими фінансово-кредитними організаціями у формі банківських операцій. Основними видами банківських операцій є депозитні, розрахункові, кредитні, факторингові та лізингові операції. Підрозділ банку – структурна одиниця банку, що не має статусу юридичної особи і виконує функції, визначені банком. Представництво банку – територіально відокремлений структурний підрозділ банку, що виконує функції представництва та захисту інтересів банку і не здійснює банківську діяльність. Реорганізація банку – злиття, приєднання, виділення, поділ банку, перетворення його організаційно-правової форми, наслідком яких є передача, прийняття його майна, коштів, прав та обов’язків правонаступникам. Учасники банку – засновники банку, акціонери банку, який є публічним акціонерним товариством, і пайовики кооперативного банку. Системоутворюючий банк – банк, зобов’язання якого становлять не менше 10 відсотків від загальних зобов’язань банківської системи. Тимчасова адміністрація – процедура, що застосовується Національним банком України при здійсненні банківського нагляду за обставин, передбачених законодавством. Тимчасовий адміністратор – фізична або юридична особа, що призначається Національним банком України для здійснення тимчасової адміністрації. Філія банку – відокремлений структурний підрозділ банку, що не має статусу юридичної особи і здійснює банківську діяльність від імені банку. 1.3. Навчальні завдання 1.3.1. Задачі 1. Розкрийте зміст базових функцій НБУ, наведених у табл. 1.1. Таблиця 1.1. Зміст базових функцій НБУ
2. Поясніть, за якими критеріями визначається спеціалізація банку, наведена на рис. 1.2.
Рис 1.2. Види комерційних банків за спеціалізацією
3. На основі статистичних даних (таблиця 1.1) проведіть аналіз стану банківської системи України. Зробіть висновки. Таблиця 1.2. Основні показники діяльності банків України на 2003-2010 рр. [1]
Продовження таблиці 1.2.
1.3.2. Тестові завдання 1. Банківська система є: а) однорівневою; б) дворівневою; в) трьохрівневою. 2. Банки в Україні створюються у формі: а) публічного акціонерного товариства або кооперативного банку; б) приватного акціонерного товариства або кооперативного банку; в) публічного або приватного акціонерного товариства. 3. Банк з іноземним капіталом – це банк у якому частка капіталу, що належить хоча б одному іноземному інвестору, становить не менше: а) 20 %; б) 15 %; в) 10 %. 4. Банки, які виконують широкий спектр операцій та надають різноманітні послуги своїм клієнтам, називаються: а) універсальними; б) спеціалізованими; в) загально-спеціальними. 5. Якої з нижче наведених спеціалізацій банків не існує? а) галузевої; б) територіальної; в) клієнтської; г) функціональної; д) немає правильної відповіді. 7. Акумулюють тимчасово вільні грошові кошти на тривалі строки і надають довгострокові кредити: а) ощадні банки; б) інвестиційні та інноваційні банки; в) облікові і депозитні банки; г) іпотечні банки. 8. Які банки здійснюють довгострокове кредитування здебільшого під заставу нерухомості? а) інвестиційні; б) іпотечні; в) інноваційні; г) ощадні; д) облікові; е) депозитні. 9. Банк називається державним, якщо: а) 100 % додаткового капіталу належить державі; б) 100 % резервного капіталу банку належить державі; в) 100 % статутного капіталу належить державі. 10. Неприбуткове об’єднання, яке створюються з метою захисту та представлення інтересів своїх членів, розвитку міжрегіональних та міжнародних зв’язків, забезпечення наукового та інформаційного обміну і професійних інтересів, розробки рекомендацій щодо банківської діяльності, – це: а) фінансова холдингова група; б) банківська корпорація; в) банківська спілка чи асоціація. 11. Термін “банк” у своїй назві можуть використовувати: а) всі суб’єкти господарювання; б) юридичні особи, які зареєстровані як банк і мають ліцензію НБУ; в) виключно фінансові установи. 12. Остаточне рішення про надання ліцензії для комерційного банку з національним капіталом приймає: а) Правління НБУ; б) регіональне управління НБУ; в) Управління реєстрації та ліцензування комерційних банків; г) Комісія з питань нагляду і регулювання діяльності банків; д) Юридичний департамент НБУ. 13. Вкажіть неправильні форми реорганізації комерційного банку: а) злиття; б) ліквідація; в) приєднання; г) поділ; д) санація; е) виділення. 14. Розмістіть правильно визначення:
15. Які з перелічених документів подаються в НБУ тільки для отримання ліцензії на банківську діяльність (А:...), а які на початку діяльності установою банку до місцевих органів виконавчої влади (Б:...): 1) бізнес-план, що визначає види діяльності, які банк планує здійснювати на найближчий рік, та стратегію діяльності банку на найближчі три роки згідно із встановленими НБУ вимогами; 2) інформацію про фінансовий стан учасників, які матимуть істотну участь у банку. У разі коли засновником банку є юридична особа, надається інформація про членів ради директорів і осіб, які мають істотну участь у цій юридичній особі; 3) документи, що засвідчують наявність сплаченого та зареєстрованого підписного капіталу банку у встановленому розмірі; 4) бухгалтерську і фінансову звітність за останні чотири звітних періоди (квартали) – для учасників-юридичних осіб, які матимуть істотну участь у банку, довідку ДПА про доходи за останній звітний період (рік) – для учасників-фізичних осіб, які матимуть істотну участь у банку; 5) відомості про кількісний склад спостережної ради, правління (ради директорів), ревізійної комісії; 6) нотаріально завірені копії установчих документів учасників, які є юридичними особами та матимуть істотну участь у банку; 7) документи, що підтверджують забезпеченість банку належним банківським обладнанням, комп’ютерною технікою, програмним забезпеченням, приміщеннями відповідно до вимог НБУ; 8) копії звіту про проведення відкритої підписки на акції – для банку, який створюється у формі публічного акціонерного товариства; 9) відомості про професійну придатність та ділову репутацію голови та членів правління (ради директорів) і головного бухгалтера банку. Керівниками банку є голова, його заступники та члени ради банку, голова, його заступники та члени правління (ради директорів), головний бухгалтер, його заступник, керівники відокремлених структурних підрозділів банку; 10) документи, що підтверджують наявність як мінімум трьох осіб, призначених членами правління (ради директорів) банку, які мають відповідну освіту та досвід, необхідний для управління банком. 16. Пакет документів для реєстрації комерційного банку передається на розгляд у: а) Виконком місцевої ради народних депутатів; б) Центральний апарат НБУ; в) Міністерство фінансів України; г) регіональне управління НБУ; д) Юридичний департамент НБУ. 17. Основними причинами анулювання ліцензії комерційного банку є: а) нездатність створеного банку розпочати протягом визначеного строку виконання банківських операцій; б) невиконання банком умов ліцензії або виконання операцій, що нею непередбачені; в) порушення законів чи нормативних актів; г) виникнення становища, що загрожує інтересам вкладників, кредиторів та інвесторів; д) всі відповіді правильні. 18. Учасниками банку не можуть бути: а) особи, в яких банк має істотну участь; б) юридичні особи, які мають бездоганну ділову репутацію та задовільний фінансовий стан; в) держава в особі Кабінету міністрів України; г) фізичні особи; д) нерезиденти. 19. Статут банку має містити інформацію про: а) найменування банку; б) обсяг кредитних операцій; в) місцезнаходження банку; г) організаційно-правову форму; д) розрахунок обов’язкових економічних нормативів, встановлених НБУ; е) вірні відповіді а, в та г. 20. Банк набуває статусу юридичної особи: а) після внесення відповідного запису до Державного реєстру банків та отримання свідоцтва про державну реєстрацію; б) після затвердження Статуту банку; в) після отримання відповідних дозволів НБУ; г) після отримання Ліцензії НБУ. 21. Повідомлення про відкриття філії не містить інформацію про: а) внутрішньобанківський реєстраційний код філії; б) керівників підрозділів філії; в) місце знаходження філії; г) обсяг та види діяльності (операцій), що виконуватимуться філією. 22. Філія банку відкривається на підставі таких документів: а) клопотання банку про відкриття філії із зазначенням місцезнаходження та основних видів діяльності філії; б) рішення спостережної ради банку про відкриття філій; в) положення про філію, затвердженого спостережною радою банку; г) інформації про керівника та головного бухгалтера філії; д) письмова згода НБУ; е) всі наведені вище відповіді правильні; є) немає правильної відповіді. 1.4. Теми рефератів 1. Проблеми розвитку банківського сектору економіки України. 2. Роль банківської системи в економічному зростанні. 3. Сутність і функції банків в постіндустріальній економіці. 4. Причини виникнення та форми прояву фінансової кризи в банківській системі України 2008 року. 1.5. Програмні питання для самостійного вивчення теми. Сутність кредитної системи України. Функції та операції Національного банку України. Види комерційних банків та їх характеристика. Визначення та характеристика активних і пасивних операцій комбанків. Перелік документів і порядок реєстрації комерційного банку за участю вітчизняного капіталу. Перелік документів і порядок реєстрації комерційного банку за участю іноземного капіталу. Необхідність і перелік операцій комерційного банків, що підлягають ліцензуванню. Основні чинники створення і характеристика банківських об’єднань.
1.6. Рекомендована література: 1. Господарський кодекс України від 16.01.2003, № 436-ІV // zakon.rada.gov.ua 2. Цивільний кодекс України від 16.01.2003, № 435- ІV // zakon.rada.gov.ua 3. Закон України “Про банки та банківську діяльність” від 07.12.2001, № 2121-ІІІ// zakon.rada.gov.ua 4. Закон України “Про Національний банк України” від 20.05.1999, № 679-XІV // zakon.rada.gov.ua 5. Положення НБУ “Про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття філій, представництв, відділень” від 31.08.2001 р. № 375 // zakon.rada.gov.ua 6. Банківські операції: Підручник. - 3-тє вид., перероб. і доп. / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За заг. ред.А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2008. - 608с. 7. Петрук О.М. Банківська справа: Курс лекцій / За ред. д.е.н., проф. Ф.Ф. Бутинця. – Житомир: ЖДТУ, 2003. – С. 26-52. 8. Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. Посібник / О.В. Васюренко. – К.: 2005. - 243с. 9..Васильченко З. Методологічні аспекти дослідження сутності банківських установ як фінансових посередників / З. Васильченко // Банківська справа. – 2008. – № 4. – С. 11-23. 10. Деревко Ю. Інвестиційні банки: вплив на формування змішаної моделі ринку цінних паперів в Україні / Ю. Деревко // Банківська справа. – 2008. – № 1. – С. 90-93. 11. Другов О. Необхідність та шляхи створення в Україні спеціалізованих банків / О. Другов // Банківська справа. – 2005. – № 4. – С. 47. 12. Кириченко О. Діяльність інвестиційних банків в Україні: проблеми та перспективи розвитку / О. Кириченко // Банківська справа. – 2008. – № 2. – С. 57-72. 13. Павлюк К.В., Кажан В.А. Діяльність іноземних комерційних банків в Україні: тенденції та проблеми / К.Павлюк, В. Кажан // Фінанси України. – 2006. – № 6. – С. 143.
|
