ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Вопросы

1. Незаконное предпринимательство и незаконная банковская деятельность (ст.ст. 171 и 172 УК РФ), их соотношение.

2. Незаконные организация и проведение азартных игр (ст. 171² УК РФ).

3. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст. 173¹ УК РФ) и незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173² УК РФ). Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст. 170¹ УК РФ).

4. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ). Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174¹ УК РФ). Объективные и субъективные признаки преступлений.

5. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ).

6. Анализ составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 186 и 187 УК РФ. Отличие от мошенничества.

7. Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ). Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ). Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ).

8. Анализ составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 198, 199 УК РФ. Отграничение от смежных составов и квалификация по совокупности.

 

Литература

1. Волженкин, Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России / Б. В. Волженкин. — Санкт-Петербург: Юридический центр Пресс, 2007. — 765 с.

2. Безбородов, Д. А. Уголовно-правовая характеристика налоговых преступлений / Д. А. Безбородов. — Санкт-Петербург: С.-Петерб. юрид. ин-т (фил.) Акад. Генеральной прокуратуры Рос. Федерации, 2012. — 120 с.

3. Данилова, Н. А. Преступления в сфере банковской деятельности / Н. А. Данилова, Е. Б. Серова, А. А. Сапожков. — Санкт-Петербург: Юридический центр Пресс, 2005. — 529 с.

4. Карпович, О. Г. Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере: теория и практика применения: научно-практическое пособие / О. Г. Карпович. — Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. — 183 c.

5. Кучеров, И. И. Налоговые преступления: (теория и практика расследования) / И. И. Кучеров. — Москва: ЮрИнфоР-Пресс, 2011. — 286 c.

6. Лапшин, В. Ф. Финансовые преступления / В. Ф. Лапшин. — Москва: Юрлитинформ, 2009. —168 с.

7. Морозова, Ю. В. Квалификация преступлений, предусмотренных статьями 195—197 УК РФ: учебное пособие / Ю. В. Морозова. — Санкт-Петербург: С.-Петерб. юрид. ин-т (фил.) Акад. Генеральной прокуратуры Рос. Федерации, 2012. — 80 с.

8. Пешков, С. С. Налоговые преступления: особенности привлечения к уголовной ответственности / С. С. Пешков. — Тула: Власта, 2008. — 160 с.

9. Рогатых, Л. Ф. Злоупотребления в сфере обращения денег, ценных бумаг и платежных документов / Л. Ф. Рогатых. — Санкт-Петербург: С.-Петерб. юрид. ин-т Генеральной прокуратуры Рос. Федерации, 2003. — 56 с.

10. Рогатых, Л. Ф. Уголовно наказуемое уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица: учебное пособие / Л. Ф. Рогатых. — Санкт-Петербург: С.-Петерб. юрид. ин-т (фил.) Акад. Генеральной прокуратуры Рос. Федерации, 2009. — 60 с.

11. Рогатых, Л. Ф. Комментарий к постановлению Пленума Верховного Суда Российской Федерации «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» от 28 апреля 1994 года № 2 с изменениями, внесенными Постановлениями Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 17 апреля 2001 года № 1, 6 февраля 2007 года № 7 / Л. Ф. Рогатых; [под ред. А. Н. Попова]. — Санкт-Петербург: С.-Петерб. юрид. ин-т (фил.) Акад. Генеральной прокуратуры Рос. Федерации, 2011. — 12 с.

12. Сальников, А. В. Комментарий к постановлению Пленума Верховного Суда Российской Федерации «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» от 28 декабря 2006 года № 64 / А. В. Сальников, В. Ф. Щепельков, Н. А. Ермолаева; [под ред. А. Н. Попова]. — Санкт-Петербург: С.-Петерб. юрид. ин-т (фил.) Акад. Генеральной прокуратуры Рос. Федерации, 2012. — 68 с.

13. Сапожков, А. А. Кредитные преступления / А. А. Сапожков. — Санкт-Петербург: Юридический центр Пресс, 2002. — 240 с.

14. Севостьянов, Р. А. Проблемы уголовно-правового регулирования организации и ведения незаконного игорного бизнеса / Р. А. Севостьянов. — Москва: Юрлитинформ, 2013. — 208 с.

15. Селивановская, Ю. И. Преступления в сфере финансовой деятельности, совершаемые организованными группами / Ю. И. Селивановская. — Казань: Изд-во Каз. гос. ун-та, 2008. — 304 с.

16. Тюнин, В. И. Преступления в сфере экономической деятельности: учебно-практическое пособие / В. И. Тюнин. — Москва: Юрлитинформ, 2012. — 384 с.

17. Урда, М. Н. Проблемы применения нормы, устанавливающей ответственность за незаконное предпринимательство: монография / М. Н. Урда; под ред. Т. Г. Понятовской. — Москва: Юрлитинформ, 2012. — 176 с.

18. Шишко, И. В. Экономические правонарушения: вопросы юридической оценки и ответственности / И. В. Шишко. — Санкт-Петербург: Юридический центр Пресс, 2004. — 307 с.

Контрольные вопросы

1. Понятие и признаки предпринимательской деятельности и иной экономической деятельности.

2. Что означает признак предпринимательской деятельности «направленная на систематическое получение прибыли»? Можно ли осуществление одной сделки, повлекшей систематическое получение дохода, квалифицировать как незаконное предпринимательство?

3. Можно ли рассматривать в качестве незаконного предпринимательства временную сдачу в наем жилых помещений, полученных по наследству?

4. Может ли рассматриваться в качестве предпринимательской деятельность преподавателя, занимающегося репетиторством?

5. Можно ли деятельность по разведению редких пород собак рассматривать как предпринимательскую?

6. Что понимается под осуществлением предпринимательской деятельности без регистрации?

7. Что понимается под осуществлением предпринимательской деятельности без лицензии?

8. Осуществление без лицензии всех ли лицензируемых видов деятельности, например осуществление без лицензии деятельности по использованию природных ресурсов, может повлечь ответственность по ст. 171 УК РФ?

9. Возможно ли применение ст. 171 УК РФ к лицу, осуществляющему лицензируемый вид деятельности по лицензии, выданной лицензирующим органом субъекта Российской Федерации, на территории другого субъекта Федерации?

10. Является ли уголовно наказуемым деянием осуществление предпринимательской деятельности без лицензии, если порядок и условия лицензирования такой деятельности Правительством Российской Федерации законодательно не определены?

11. Как должен решаться вопрос в случае, если федеральным законодательством из перечня видов деятельности, осуществление которых разрешено только на основании специального разрешения (лицензии), исключен соответствующий вид деятельности?

12. Возможно ли одновременное вменение признаков осуществления предпринимательской деятельности без государственной регистрации и без лицензии?

13. Что понимается под крупным ущербом в составе преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ?

14. Что понимается под извлечением дохода в крупном размере?

15. Кто может рассматриваться в качестве субъекта преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ?

16. Как следует квалифицировать действия лица, осуществляющего незаконную предпринимательскую деятельность и уплачивающего с этой деятельности налоги?

17. В чем состоит общественная опасность незаконного предпринимательства? Обоснованность криминализации.

18. Что понимается под банковской деятельностью в составе преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ?

19. Будет ли состав преступления, если совершаются отдельные банковские операции организацией, не являющейся кредитной организацией или банком?

20. Соотношение составов преступлений, предусмотренных ст. 171 и ст. 171² УК РФ. Являются ли организация и проведение азартных игр предпринимательской деятельностью?

21. Возможно ли привлечение к ответственности по ст. 171¹ УК РФ в случае организации и проведения азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах при отсутствии лицензии на такую деятельность?

22. Как следует квалифицировать действия по незаконному образованию юридического лица через подставное лицо, которое не было «введено в заблуждение»?

23. Как соотносятся нормы ч. 1 ст. 173² УК РФ и институт соучастия?

24. Что понимается под совершением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом в составах преступлений, предусмотренных ст.ст. 174 и 174¹ УК РФ?

25. Почему из предмета преступлений, предусмотренных ст.ст. 174 и 174¹ УК РФ, исключены финансовые операции и другие сделки с имуществом, добытым в результате совершения преступлений, предусмотренных ст.ст. 193, 194, 198, 199, 199¹, 199² УК РФ?

26. Что понимается под целью «придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению» в составах преступлений, предусмотренных ст.ст. 174 и 174¹ УК РФ?

27. Для привлечения лица к уголовной ответственности по ст.ст. 174 и 174¹ УК РФ требуется ли приговор суда, осуждающий лиц за совершение предикатного преступления?

28. Критерии разграничения преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст. 175 УК РФ.

29. Предмет преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ.

30. Что понимается под изготовлением поддельных денег или ценных бумаг? Когда изготовление поддельных денег или ценных бумаг считается оконченным преступлением?

31. Что понимается под сбытом поддельных денег или ценных бумаг? Когда данное преступление считается оконченным?

32. Как следует квалифицировать действия лица по изготовлению грубой подделки денежных знаков, исключающей их участие в обращении?

33. Как следует квалифицировать действия лица, приобретающего поддельные денежные знаки в целях последующего сбыта?

34. Как следует квалифицировать действия лица, если при сбыте поддельных денежных знаков причиняется вред отношениям собственности (например, при оплате фальшивыми деньгами покупки)?

35. Предмет преступления, предусмотренного ст. 187 УК РФ.

36. Что понимается под расчетными картами в ст. 187 УК РФ?

37. Можно ли телефонные, дисконтные, подарочные карты отнести к предмету преступления, предусмотренного ст. 187 УК РФ?

38. Что понимается под иными платежными документами в ст. 187 УК РФ?

39. Что понимается под сбытом поддельных кредитных карт?

40. Может ли рассматриваться как сбыт использование поддельных карт для оплаты товаров и услуг, получения по ним денег в банкоматах?

41. Как следует квалифицировать действия лица, если с использованием поддельной расчетной карты было совершено хищение денежных средств посредством банкомата без участия уполномоченного лица?

42. Предмет преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ.

43. Что означает признак «при наличии признаков банкротства» в составе преступления, предусмотренного ст. 195 УК РФ?

44. Могут ли являться субъектом преступлений, предусмотренных ст.ст. 195—197 УК РФ, арбитражные управляющие?

45. Когда считается оконченным преступление, предусмотренное ст. 196 УК РФ?

46. Разграничение составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 195—197 УК РФ.

47. Что понимается под уклонением от уплаты налогов и (или) сборов в ст.ст. 198—199 УК РФ?

48. Когда считаются оконченными преступления, предусмотренные ст.ст. 198, 199 УК РФ?

49. Предмет преступлений, предусмотренных ст.ст. 198, 199 УК РФ. Относятся ли сборы в фонды обязательного медицинского страхования к предмету данных преступлений?

50. Как должен решаться вопрос об обратной силе уголовного закона применительно к налоговым преступлениям?

51. Правила подсчета крупного размера применительно к составам преступлений, предусмотренных ст.ст. 198, 199 УК РФ.

52. Являются ли субъектом преступления, предусмотренного ст. 199 УК РФ, «фактический» руководитель организации, бухгалтер организации?

53. Порядок и условия освобождения от уголовной ответственности за налоговые преступления.

54. Понятие личного интереса применительно к ст. 199¹ УК РФ.

55. Как следует квалифицировать действия лица, если в его деянии содержатся как признаки преступления, предусмотренного ст. 195 УК РФ, так и признаки преступления, предусмотренного ст. 199² УК РФ?