Обсяги споживання ресурсів

Види послуг	Одиниці виміру	1-й рік	2-й рік	….
1.Матеріали 2.Паливо 3.Запасні частині ….

 

Інвестиційний план. Інвестиційний план є своєрідним продовженням виробничого плану. Якщо у виробничому плані описуються кількість та якісні показники процесу виробництва, то в інвестиційному плані треба описати ті витрати, які необхідно зробити аби підготувати все необхідно для здійснення виробничого процесу за проектом. У інвестиційному плані мас бути викладено:

-докладний кошторис витрат по проекту;

-перелік джерел фінансування проекту;

-календарний план-графік виконання робіт по проекту.

Кошторис витрат (табл.6.3) включає загальні витрати за проектом, а саме:

-передінвестиційні витрати;

-інвестиційні витрати;

-податки та збори;

-початкові витрати на виробництво.

-мито, нараховане на вартість устаткування, що перетнуло митний кордон України;

-інші платежі та збори, що мають сплачуватись у зв’язку із закупкою устаткування, будівельними, монтажними та пусковими роботи, які здійснюються по проекту.

ПДВ, сплачений при здійсненні інвестиційних витрат, підлягає поверненню за рахунок зменшення відповідних платежів в наступні періоди. Вартість мита відноситься на витрати виробництва в період, коли воно сплачується.

До джерел фінансування проекту належать власні та залучені кошти.

1. Власні кошти підприємства можуть бути утворені за рахунок коштів фонду розвитку виробництва та амортизаційного фонду.

2. До залучених коштів належать:

· банківські кредити;

· товарні кредити;

· надані постачальниками устаткування;

· кошти облігаційних позик, інші позикові кошти

 

Таблиця 6.3

Кошторис витрат по проекту

Статті витрат	1-й рік	2-й рік	……	всього
1.Передінвестиційні витрати -техніко-єкономічне обгрунтування -технічний та авторський нагляд -…..
Всього по розділу 1
2.Інвестиційні витрати -будівлі та споруди -устаткування та прилади - будівельно-монтажні роботи -…..
Всього по розділу 2
3.Податки та збори - ПДВ - мито -…..
Всього по розділу 3
4.Початкові витрати на виробництво: -купівля ліцензій -витрати на маркетинг, рекламу -…..
Всього по розділу 4
Всього витрат по проекту

 

Організаційний план. Виходячи з даних виробничої діяльності підприємства в організаційному плані, визначаються потреба в забезпеченні підприємства робочою силою (утворення додаткових робочих місць), дані про структуру кадрів, кваліфікацію працівників.

Надаються відомості про чинну систему зароботної плати, механізм її нарахування різним категоріям працівників підприємства, систему стимулювання, розробляється організаційно-виробнича структура.

При формуванні організаційної структури важливо звернути увагу на основні принципи ефективних структур управління:

· оптимальний розподіл обовязків;

· інформаційна забезпеченість керівника;

· зацікавленість виконавця в кінцевому результаті;

· наявність контролю і одностайність управління.

В бізнесі ефективну організаційну структуру рекомендується формувати під певну команду, тому що для здійснення задумів необхідно мати кваліфікованих працівників, здатних виконувати ключові завдання, обговорювати організаційну діяльність керівної команди компанії, оцінювати її можливості стосовно розвитку справи так, щоб звести до мінімуму можливість ризику. Робота персоналу фірми буде успішною лише в тому разі, коли інтереси виробництва та індівідуальні здібності працівника будуть узгодженими.

Важливим моментом при складанні організаційного плану є розробка штатного розпису підприємства, для чого потрібно провести розрахунок чисельності виробників і адміністративно-управлінського персоналу (табл.6.4), здійснити розміщення і використання кадрів. При складанні штатного розпису належить також зважати увагу на кваліфікацію кадрів. Окрим того, треба надати інформацію про систему заробітної плати, механізм нарахування зарплати різним категоріям працівників, система стимулювання з вказанням середньомісячної заробітної плати працівників за групами.

Таблиця 6.4