| Термин
| Определение
|
| (1) Денежные документы
| А Операции предприятия (предприятий) между собой и с физическими лицами, которые связаны с приёмом и выдачей наличности во время проведения расчётов через кассу с отражением этих операций в соответствующих книгах учёта
|
| (2) Расходный кассовый ордер
| Б Должностное материально ответственное лицо, которое заведует кассой, выдачей и приёмом денежных средств и денежных документов
|
| (3) Денежные средства
| В Документ, который заполняется кассиром для внесения наличности в банк, в котором указывается дата, кто сдаёт деньги и через кого, банк и название получателя, сумма цифрами и прописью, назначение взноса, номер собственного счёта
|
| (4) Денежные средства в пути
| Г Документы, которые находятся в кассе предприятия: оплаченные путёвки в санатории, пансионаты и дома отдыха, почтовые марки, проездные билеты и т.п.
|
| (5) Иностранная валюта
| Д Документ, который свидетельствует законность расходования денег из кассы предприятия по целевому назначению
|
| (6) Отчёт кассира
| Е Установленный НБУ официальный курс денежной единицы Украины к денежной единице другой страны
|
| (7) Касса
| Ж Валюта, определённая в контракте для выражения цены товара
|
| (8) Кассовая книга
| З Валюта, в которой должна быть проведена оплата, предусмотренная контрактом
|
| (9) Кассир
| И Сумма фактически полученных наличных средств от реализации продукции (товаров, работ, услуг) и внереализационные поступления
|
| (10) Лимит остатка наличности
| К Денежные средства, которые сданы в банк инкассатором, но не зачисленные на текущий счёт предприятия (24 часов следующего дня)
|
| (11) Объявление на взнос наличными
| Л Документ, который передаётся кассиром предприятия в бухгалтерию и является отрывным листом кассовой книги вместе с приложенными приходными и расходными кассовыми документами
|
| (12) Платёжная ведомость
| М Граничная сумма денежных средств, которая может находиться в кассе предприятия
|
| (13) Приходный кассовый ордер
| Н Учётный регистр, предназначенный для учёта кассовых операций кассиром предприятия
|
| (14) Чек
| О Документ, по которому проводится оплата труда, выплат помощи по временной потери трудоспособности, стипендий, премий без составления расходного кассового ордера на каждого получателя
|
| (15) Наличная выручка
| ПДокумент, который свидетельствует законность поступления денег в кассу предприятия
|
| (16) Кассовые операции
| РДокумент для получения надлежащих наличных денежных средств из банка в кассу предприятия
|
| (17) Валюта контракта
| СИностранные денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящихся в обращении и являющиеся законными платёжными средствами на территории соответствующего иностранного государства
|
| (18) Валюта платежа
| ТНаличность, средства на текущем счёте в банке, депозиты
|
| (19) Валютный курс
| УСпециально оборудованное и изолированное помещение, которое предназначено для приёма, выдачи и временного хранения наличности
|
| (20) Валюта отчётности
| ФДенежная единица Украины
|
