Ввод и анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его реализации

Этап построения модели является наиболее трудоемким и требует значительной подготовительной работы по сбору и анализу исходных данных. Различные модули Project Expert независимы и доступны пользователю практически в любой последовательности. Однако, отсутствие некоторых необходимых исходных данных может блокировать доступ к другим модулям программы. Независимо от того разрабатывается ли детальный финансовый план или производится предварительный экспресс-анализ проекта, необходимо в первую очередь ввести общую информацию о проекте (название проекта, дата начала и длительность проекта; перечень продуктов и/или услуг, производство и сбыт которых будет осуществляться в рамках проекта), информацию о финансовом окружении (описание налогов, инфляции, курсов валют и др.) и информацию о предприятии для действующего предприятия (его баланс на момент начала проекта, детальное описание его обязательств, запасов и активов). Затем производится описание плана развития предприятия, содержащего инвестиционный план (в первую очередь, календарный план работ с указанием затрат и используемых ресурсов) и операционный план (с указанием стратегии сбыта продукции или услуг, плана производства, плана по персоналу, а также производственных издержек и накладных расходов).

На этапе определения потребности в финансировании следует произвести предварительный расчет проекта, в результате которого определяется эффективность проекта без учета стоимости капитала, а также определяется объем денежных средств, необходимый и достаточный для покрытия дефицита капитала в каждый расчетный период времени с шагом один месяц.

На этаперазработки стратегии финансирования предприятия формируется план финансирования на основе установленной на предыдущем этапе потребности в финансировании. Имеется возможность использовать следующие три способа финансирования: посредством привлечения акционерного капитала или заемных денежных средств, а также заключение лизинговых сделок. При разработке стратегии финансирования проекта имеется возможность моделирования объема и периодичности выплачиваемых дивидендов, а также стратегии использования свободных денежных средств (например: размещение денежных средств на депозит в коммерческом банке или приобретение акций сторонних предприятий).

Этапанализа финансовых результатов проекта включает автоматическую генерацию стандартных отчетных бухгалтерских документов (отчет о прибылях и убытках, бухгалтерский баланс, отчет о движении денежных средств и отчет об использовании прибыли), на основе которых осуществляется расчет основных показателей эффективности инвестиций и финансовых коэффициентов. Обычно разрабатывается несколько вариантов проектов в соответствии с различными сценариями их реализации. После определения наиболее вероятного сценария проекта он принимается за базовый. На основе базового варианта проекта производится анализ чувствительности и определяются критические значения наиболее важных факторов, влияющих на финансовый результат проекта. Кроме того может производиться анализ безубыточности и статистический анализ проекта методом Монте-Карло.

Формирование отчета производится с помощьюспециального генератора отчета, который обеспечивает компоновку и редактирование отчета по желанию пользователя. В отчет могут быть включены не только стандартные графики и таблицы, но также другие созданные пользователем таблицы, графики и текстовые комментарии.

На этапе контроля за ходом реализации проекта вводится фактическая информации о ходе реализации проекта и формируется отчет о рассогласованиях плановой и фактической информации, которая может быть использована в процессе управления проектом.

Наглядная схема создаваемой имитационной модели предприятия, реализующего инвестиционный проект, показана на рис. 1.