Территориальные публичные образования. 41 страницаРазнообразие и сложность названных общественных отношений обусловили необходимость их правового урегулирования нормами различных отраслей права, таких как административное, финансовое, гражданское, социального обеспечения и др. Источниками страхового права являются нормативные правовые акты разного уровня и, как отмечалось, ряда отраслей российского законодательства, что также обусловлено комплексным характером данного института. К важнейшим нормативным актам, регулирующим страхование и являющимся основными в системе страхового законодательства, относятся: - ГК РФ (ст. ст. 927 - 970); - Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 " О страховании" < 1> в редакции Федерального закона от 31 декабря 1997 г. N 157-ФЗ " О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации " О страховании" < 2>, с последующими изменениями и дополнениями; -------------------------------- < 1> Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. N 2. Ст. 56 (документ утратил силу). < 2> СЗ РФ. 1998. N 1. Ст. 4.
- Закон РФ " О медицинском страховании граждан в Российской Федерации"; - Федеральный закон от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ " Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" < 1>; -------------------------------- < 1> СЗ РФ. 1998. N 31. Ст. 3803.
- Федеральный закон от 16 июля 1999 г. N 165-ФЗ " Об основах обязательного социального страхования" < 1>; -------------------------------- < 1> СЗ РФ. 1999. N 29. Ст. 3686.
- Закон об обязательном пенсионном страховании в РФ; - Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ " О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" < 1>. -------------------------------- < 1> СЗ РФ. 2003. N 52 (ч. I). Ст. 5029.
В названных законодательных актах раскрываются такие основные понятия и категории страхования, как " страхователь", " страховщик", " страховой риск", " страховой случай", " страховая сумма", " страховая выплата", " страховая премия", " страховой взнос", " тариф", " договор страхования" и др. В настоящее время также действует ряд законов, в которых закреплен правовой статус различных категорий граждан, осуществляющих определенные виды профессиональной деятельности. В названных актах, например, в Федеральном законе от 28 марта 1998 г. N 52-ФЗ " Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы" < 1>, содержатся нормы, гарантирующие страховую охрану их жизни и здоровья (военнослужащие, сотрудники налоговых, таможенных, правоохранительных органов и др.). -------------------------------- < 1> СЗ РФ. 1998. N 13. Ст. 1474.
Нормы, регулирующие страховые отношения, содержатся и в таких законах, как Федеральный закон от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ " Об ипотеке (залоге недвижимости)" < 1>, Федеральный закон от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ " О финансовой аренде (лизинге)" < 2>, Федеральный закон от 10 января 2002 г. N 7-ФЗ " Об охране окружающей среды" < 3> и др. -------------------------------- < 1> СЗ РФ. 1998. N 29. Ст. 3400. < 2> СЗ РФ. 1998. N 44. Ст. 5394. < 3> СЗ РФ. 2002. N 2. Ст. 133.
Отношения по страхованию регулируются и иными законодательными актами, например, Кодексом торгового мореплавания РФ (гл. XV - о страховании от имущественных потерь); страхование банковских вкладов регулируется ст. ст. 38 и 39 Закона о банках; медицинское страхование регулируется Законом РФ " О медицинском страховании граждан в Российской Федерации"; в целом обязательное социальное страхование осуществляется в соответствии с Федеральным законом " Об основах обязательного социального страхования". Источником правового регулирования страхования являются и указы Президента РФ, постановления Правительства РФ. Помимо названных актов высших органов государственной власти страховая деятельность регламентируется актами Минфина России, например, Приказом от 8 августа 2005 г. N 100н " Об утверждении Правил размещения страховщиками страховых резервов" < 1>, инструкциями Минфина России, нормативными актами ЦБ РФ по регулированию страховой деятельности в сфере валютных отношений; продолжают действовать инструкции Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзора) и др. -------------------------------- < 1> БНА РФ. 2005. N 36.
Порядок страхования отдельных категорий работников регламентируется также нормативными актами отраслевых министерств и ведомств, например, Приказом МВД России от 16 декабря 1998 г. N 825 " Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья в системе МВД России" < 1>, Приказом директора ФСБ России от 21 сентября 2009 г. N 477 " Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих органов Федеральной службы безопасности и граждан, призванных на военные сборы" < 2>. -------------------------------- < 1> БНА РФ. 1999. N 7. < 2> БНА РФ. 2009. N 50.
В результате воздействия указанных нормативных правовых актов на общественные отношения в сфере страхования они приобретают форму страхового правоотношения.
§ 2. Понятие страхового правоотношения. Виды страхования
Понятие страхования, как отмечалось ранее, содержится в Законе об организации страхового дела в РФ, в соответствии с которым страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Помимо страхования в законодательстве содержатся понятия " сострахование" и " перестрахование". Под сострахованием понимается страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования. Под перестрахованием понимается деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанная с принятием последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате. Возникающие в процессе страхования, сострахования, перестрахования общественные отношения регулируются нормами права и приобретают форму правоотношения, субъекты которого обладают юридическими правами и обязанностями. Страховые правоотношения возникают между различными субъектами. Закон об организации страхового дела в РФ относит к участникам названных отношений: - страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей; - страховые организации; - общества взаимного страхования; - страховых агентов, страховых брокеров; - страховых актуариев; - орган страхового надзора (федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление государственного надзора за деятельностью субъекта страхового дела). Страховыми организациями - страховщиками, в соответствии с законом, могут быть как государственные, так и негосударственные юридические лица, созданные для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования на основании соответствующей лицензии (разрешения), предоставляющей право заниматься страховой деятельностью на территории Российской Федерации. Страховщики выполняют следующие функции: - осуществляют оценку страхового риска; - получают страховые премии (страховые взносы); - формируют страховые резервы; - инвестируют активы; - определяют размер убытков или ущерба; - производят страховые выплаты; - осуществляют иные действия, связанные с исполнением обязательств по договору страхования. Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, которые предусмотрены Федеральным законом " О взаимном страховании" (о чем будет сказано в следующем параграфе). Страховые агенты - граждане Российской Федерации, осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора, или российские юридические лица (коммерческие организации), представляющие страховщика в отношениях со страхователем по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые брокеры - граждане Российской Федерации, зарегистрированные в установленном порядке в качестве индивидуальных предпринимателей, или российские юридические лица (коммерческие организации), представляющие страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя или осуществляющие от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования или договоров перестрахования. Страховые актуарии - граждане Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных счетов. Страховщики по итогам каждого финансового года обязаны проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов). Полученные результаты страховщики должны представлять в орган страхового надзора. Общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела, и их деятельность также подлежит лицензированию. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не может быть производственная, торгово-производственная и банковская деятельность. Страхователями могут быть юридические и дееспособные физические лица. Страхователь вправе заключить со страховщиком договор о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованные лица). - В страховых правоотношениях может участвовать и выгодоприобретатель, когда страхователь при заключении договоров страхования назначит физическое или юридическое лицо для получения страховых выплат. Объектами страхования, в соответствии с Законом об организации страхового дела в РФ, являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы. К объектам страхования ст. 4 Закона об организации страхового дела в РФ относит следующие. Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные: 1) с достижением гражданами определенного возраста, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни); 2) причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование). Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные: 1) с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); 2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности); 3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков). В соответствии со ст. 928 ГК РФ не допускается страхование противоправных интересов, убытков от участия в играх, лотереях и пари, а также расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников. Пунктом 3 ст. 4 Закона об организации страхового дела в РФ это положение уточнено и подчеркивается, что " страхование противоправных интересов, а также интересов, которые не являются противоправными, но страхование которых запрещено законом, не допускается". - Страховое законодательство предусматривает несколько видов страхования. При классификации страхования могут быть использованы разнообразные критерии. Российским законодательством предусмотрено две формы страхования: 1) обязательное (в силу закона); 2) добровольное (в силу соглашения). Обязательное страхование может осуществляться как за счет федерального бюджета и бюджетов субъектов Федерации (обязательное государственное страхование), так и за счет страхователей. Добровольное страхование возникает на основании договора имущественного или личного страхования, заключаемого гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком). По объекту страхования оно делится: 1) на имущественное страхование (страхование материальных ценностей, страхование гражданской ответственности, страхование предпринимательских рисков); 2) личное страхование (страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование). В целом в соответствии с классификацией видов страхования, предусмотренной ст. 32.9 Закона об организации страхового дела в РФ, предусмотрено 23 различных вида страхования, к которым, в частности, отнесено: - страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события; - пенсионное страхование; - страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика; - страхование от несчастных случаев и болезней; - медицинское страхование; - страхование средств наземного, железнодорожного, воздушного, водного транспорта; - страхование грузов; - страхование имущества юридических лиц; - страхование гражданской ответственности владельцев различного вида транспортных средств; - страхование предпринимательских рисков; - страхование финансовых рисков и др. Данный перечень имеет большое значение, поскольку лицензии страховщикам выдаются только на проведение конкретных видов страхования. Этот перечень видов страхования является исчерпывающим, что означает недопустимость осуществления иных видов страхования, не предусмотренных законом. В целях создания стабильного страхового рынка, способствующего выполнению общесоциальных целей и задач по защите граждан и организаций от наступления неблагоприятных последствий, государство, уполномоченные им органы власти осуществляют особый вид деятельности - регулирование страхового дела.
§ 3. Государственное регулирование страховой деятельности
Формирование в обществе страхового рынка предполагает осуществление страховой деятельности. Под страховой деятельностью (в законодательстве отождествляется с понятием страхового дела) понимается одно из направлений финансовой деятельности в сфере функционирования страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, перестрахованием. На государство возлагается организация страхового дела, целью которой является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев. Для достижения указанной цели государству необходимо решить следующие задачи: - проведение единой государственной политики в сфере страхования; - установление принципов страхования и формирования механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации. В целом организаторская деятельность государства должна быть направлена на обеспечение надежной и финансово устойчивой системы страхования, на повышение эффективности государственного регулирования страховой деятельности, а также на развитие сотрудничества с международным страховым рынком. Государственное регулирование страховой деятельности должно обеспечить выполнение названных выше мер и действенный контроль страхового сектора экономики. Оно должно осуществляться по следующим направлениям: - прямое участие государства в становлении страховой системы; - законодательное обеспечение защиты национального страхового рынка; - совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью. Прямое участие государства в становлении страховой системы предполагает, в частности: - обеспечение за счет бюджетных средств программ обязательного государственного страхования; - повышение роли государственных страховых компаний в реализации государственной политики в области страхования; - предоставление дополнительных гарантий при размещении средств страховщиков, аккумулируемых в рамках приоритетных видов страхования, в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом; - формирование целевых резервов, компенсирующих несостоятельность отдельных страховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан. Реализация подобных мер возложена в первую очередь на Федеральную службу страхового надзора, находящуюся в ведении Минфина России, действующего совместно с заинтересованными федеральными органами исполнительной власти. Федеральная служба страхового надзора наделена следующими полномочиями: - выдает страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности; - ведет единый Государственный реестр страховщиков, объединений страховщиков и реестр страховых брокеров; - осуществляет контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспеченностью платежеспособности страховщиков; - устанавливает правила формирования и размещения страховых резервов; - разрабатывает нормативные акты и методические документы по вопросам страхования; - обобщает практику страховой деятельности. Важнейшим проявлением государственного регулирования страховой деятельности является ее лицензирование, осуществляемое на основе и в соответствии с Законом об организации страхового дела в РФ, а также с подзаконными актами. Деятельность, связанная с оценкой страховых рисков, определением размера ущерба, размера страховых выплат, иная консультационная и исследовательская деятельность в области страхования не требуют получения лицензии. Выдаваемая на осуществление страховой деятельности лицензия является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение названной деятельности на территории страны при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии. Лицензия на проведение страховой деятельности не имеет ограничений по сроку действия, если это специально не предусмотрено при ее выдаче. Лицензии выдаются на проведение добровольного и обязательного страхования, а также перестрахования, взаимного страхования, страховой брокерской деятельности. Лицензии выдаются на проведение тех видов страхования, которые перечислены, как отмечалось ранее, в ст. 32.9 Закона об организации страхового дела в РФ. Для обеспечения исполнения обязательств по страхованию, перестрахованию страховщики формируют страховые резервы, средства которых используются исключительно для осуществления страховых выплат. Страховые резервы не подлежат изъятию в бюджет. Страховщикам предоставлено право инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов в порядке, установленном нормативно-правовым актом органа страхового надзора. Под размещением страховых резервов понимаются активы, принимаемые в покрытие (обеспечение) страховых резервов. Активы, принимаемые в покрытие страховых резервов, должны удовлетворять условиям диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. В покрытие страховых резервов принимаются следующие виды активов: 1) государственные ценные бумаги Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги; 2) векселя банков; 3) акции, облигации, жилищные сертификаты, не перечисленные выше; 4) банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами, в банках-резидентах; 5) инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов; 6) доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью и вклады в складочный капитал товариществ на вере; 7) недвижимое имущество, расположенное на территории Российской Федерации; 8) доля перестраховщиков в страховых резервах; 9) депо премий по рискам, принятым в перестрахование; 10) дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников; 11) денежная наличность в рублях; 12) денежные средства или иностранная валюта на счетах в банках-резидентах; 13) слитки золота и серебра, находящиеся на территории Российской Федерации, и др. < 1>. -------------------------------- < 1> См.: Приказ Минфина России " Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов".
После регистрации и выдачи лицензии на проведение страховой деятельности государство в лице уполномоченных органов осуществляет постоянный надзор за деятельностью страховщиков. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками страховых отношений, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела. Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства. Страховой надзор включает в себя: 1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестацию страховых актуариев, ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела; 2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверностью представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности и др. Федеральная служба страхового надзора имеет право: - получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности и информацию об их финансовом положении; - осуществлять проверку соблюдения страховщиками страхового законодательства и достоверности представляемой ими отчетности; - при выявлении нарушений страховщиками страхового законодательства давать предписания по их устранению. В случае невыполнения указанных предписаний Федеральная служба страхового надзора (ФССН) имеет право приостанавливать или ограничивать действие лицензии страховщика вплоть до устранения выявленных нарушений либо отозвать лицензию. Этому же органу принадлежит право на обращение в арбитражный суд с исками о ликвидации страховщиков, неоднократно нарушавших страховое законодательство. На систему страхования распространяется требование обязательного аудита страховых организаций, которое установлено Федеральным законом " Об аудиторской деятельности". Минфин России постоянно взаимодействует с различными органами, в том числе: - с правоохранительными - в целях пресечения фактов мошенничества в сфере страхования; - с органами, осуществляющими антимонопольную политику; - с органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации - в целях выработки единых методических принципов организации и осуществления страхового дела и недопущения принятия на региональном уровне решений, не соответствующих действующему законодательству; - с органами страхового надзора зарубежных стран; - со Всероссийским союзом страховщиков и с другими профессиональными объединениями страховщиков.
§ 4. Финансово-правовое регулирование обязательного страхования
Обязательное страхование - одна из форм страхования, при которой страховые отношения возникают в силу закона. Обязательное страхование подразделяется на государственное, регулируемое специальным законодательством Российской Федерации, и социальное, правовую основу которого образуют в первую очередь Федеральные законы: " О медицинском страховании граждан в Российской Федерации", " Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний", " Об основах обязательного социального страхования", Закон об обязательном пенсионном страховании РФ и иные нормативные акты. Возникающие при обязательном социальном страховании общественные отношения являются одновременно предметом трудового права, права социального обеспечения, а также финансового права. Финансово-правовое регулирование в сфере обязательного страхования обусловлено тем, что: 1) именно государство в законодательном порядке устанавливает виды, условия обязательного страхования; 2) государство определяет бюджетные источники выплат страховых возмещений; 3) государство или выступает одной из сторон данных отношений, или осуществляет государственный надзор за выполнением требований закона страховщиком и страхователем; 4) регулирование отношений по обязательному страхованию осуществляется государством с использованием императивного метода, что является характерным для финансового права; 5) законодательно устанавливаются тарифы страховых взносов, платежей; 6) государство определяет порядок формирования, размещения и расходования соответствующих страховых фондов в публичных целях. Цель финансово-правового регулирования данных отношений заключается в обеспечении, с одной стороны, автономности финансовой системы обязательного социального страхования, а с другой стороны, включенности системы обязательного социального страхования в финансовую систему государства, гарантированности государством соблюдения прав застрахованных лиц. Основными принципами осуществления обязательного социального страхования являются: - устойчивость финансовой системы обязательного социального страхования, обеспечиваемая на основе эквивалентности страхового обеспечения и страховых взносов; - всеобщий обязательный характер социального страхования, доступность для застрахованных лиц реализации своих социальных гарантий; - государственная гарантия соблюдения прав застрахованных лиц на защиту от социальных страховых рисков и исполнения обязательств по обязательному социальному страхованию независимо от финансового положения страховщика; - государственное регулирование системы обязательного социального страхования; - паритетность участия представителей субъектов обязательного социального страхования в органах управления системы обязательного социального страхования; - обязательность уплаты страхователями страховых взносов в бюджеты фондов конкретных видов обязательного социального страхования; - ответственность за целевое использование средств обязательного социального страхования; - обеспечение надзора и общественного контроля; - автономность финансовой системы обязательного социального страхования. Субъектами отношений по обязательному социальному страхованию выступают: 1) страховщик - некоммерческие организации, создаваемые в соответствии с законодательством о конкретных видах социального страхования: Фонд социального страхования РФ, Пенсионный фонд РФ, фонды обязательного медицинского страхования; 2) страхователь - юридическое лицо любой организационно-правовой формы (в том числе иностранная организация, осуществляющая свою деятельность на территории Российской Федерации и нанимающая граждан Российской Федерации) либо физическое лицо, нанимающее лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию. В ряде случаев, предусмотренных законодательством, страхователями могут выступать органы исполнительной власти и органы местного самоуправления; 3) застрахованные лица - граждане Российской Федерации; иностранные граждане; лица без гражданства, работающие по трудовым договорам; лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой; иные категории граждан, предусмотренные законодательством. Основанием страховых выплат является наступление следующих страховых рисков: - необходимость получения медицинской помощи; - временная нетрудоспособность;
|
