Экономическая сущность и назначение имущественного страхования

Имущественное страхование – это отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. По имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физ и юр лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участниками, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и др юр и физ лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятия, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

-здания, сооружения, транспортные средства, оборудование, инветрать и тд

-имущество, принятое организациями на комиссию, хранение для переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор)

-сельхоз животные, пушные звери, кролики, домашняя птица, семьи пчел.

-урожай сельхоз культур (кроме естественных сенокосов)

Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы.

У сельхоз предприятий может быть застраховано следующее имущество:

-урожай сельхоз культур (кроме урожая сенокосов)

-сельхоз животные, домашняя птица, пушные звери, семьи пчел

-здания, сооружения, передаточные устройства, оборудование, инвентрать, продукция

Страхование имущества граждан проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий. Под имуществом граждан понимаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности.

Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драг металлов, камней, предметы религиозного культа и тп.

Таким образом, имущественное страхование является отраслью страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных его видах. Экономическое назначение имущественного страхования – страховая защита, возмещение ущерба, возникшего в результате страхового случая.

Имущественное страхование обеспечивает возмещение впервую очередь прямого фактического ущерба, восстановление погибших объектов, однако при определенных условиях в ответственность может включаться и косвенный ущерб.

Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и (или) оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Имущественное страхование по своей сущности является страхованием от убытков. И в отличие от личного страхования ограниченность сроков страхования не позволяет иметь большие резервы. Поэтому страховые компании держат данные резервы в наиболее ликвидных вкладах.

Особенность имущественного страхования заключается в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.

Необходимо отметить, что отрасль имущественного страхования не была неизменной. Раньше условие монополизации всего имущества государством существовало имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан. В соответствии с этой классификации и строилось содержание имущественного страхования.

 

74. Страхование ответственности: особенности, субъекты, объекты и основные виды.

Страхование ответственности – это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физ и юр) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

В отличие от имущественного страхования, где страхованию подлежит конкретная собственность граждан или собственность предприятий и организаций, и личного страхования, где страхование проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью граждан (застрахованных), непосредственной целью страхования ответственности является страховая защита экономических интересов потенциальных причинителей вреда, которые в каждом конкретном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

Страховая ответственность предусматривает возможность причинения вреда как здоровью, так и имуществу третьих лиц, которым в силу закона или по решению суда и производятся соответствующие выплаты, компенсирующие причиненный вред. Характерным для этой отрасли страхования является то, что наряду со страховщиком и страхователем здесь третьей стороной отношений могут выступать любые неопределенные заранее (третьи) лица, а при уплате страхователем причитающегося с него страхового платежа не предусматривается установление страховой суммы и застрахованного, т.е. физического или юр лица, которому должно выплачиваться возмещение. И то и другое выявляется конкретно только при наступлении страхового случая – при причинении вреда третьим лицам.

В добровольной форме страхования ответственности можно выделить например:

- страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта;

- страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта;

- страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта и тд;

В обязательной:

-страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов

- страховании гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций

-страховании гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам

-страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика

- страхования ответственности работодателя

Субъектами обязательного страхования ответственности работодателя являются: страхователь, страховщик и выгодоприобретатель

Страховщик - лицо, осуществляющее страхование, то есть обязанное при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Страхователь - лицо, заключившее договор страхования со страховщиком.

Выгодоприобретатель - лицо, которое в соответствии с договором страхования или законодательными актами об обязательном страховании является получателем страховой выплаты.

Страхование ответственности – это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.
В отличие от личного страхования, где страхование проводится на случай наступления определенных страховых событий, связанных с жизнью, трудоспособностью, здоровьем, пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица, и имущественного страхования, где страхованию подлежит конкретная личная собственность граждан или хозяйствующих субъектов, основной задачей страхования является защита имущественных интересов физических лиц от возможных причинителей вреда (ущерба).
В данной отрасли страхования наряду со страховщиком и страхователем третьей стороной отношений могут выступать любые неопределенные заранее (третьи) лица, которым в силу закона или по решению суда производятся соответствующие выплаты, компенсирующие причиненный вред (ущерб) их материальному состоянию, здоровью или имуществу.
Страхование ответственности не предусматривает установление заранее страховой суммы и застрахованного, то есть физического или юридического лица, которому должны выплачиваться страховое обеспечение или страховое возмещение при наступлении страхового случая. И то, и другое выявляется только при наступлении страхового случая, то есть при причинении ущерба (вреда) третьему лицу.
Под причинением вреда имущественным интересом потерпевшего подразумевается вред, выраженный в предполагаемой денежной сумме. Например, причинением вреда (ущерба) личности считается снижение или утрата трудоспособности физического лица вследствие телесного или иного повреждения здоровья; ухудшение материального состояния из-за невыполнения страхователем договорных условий; причинение смерти и другие. Причинением вреда (ущерба) имуществу считается повреждение, уничтожение, разрушение, кража и т.п. имущества граждан или хозяйствующих субъектов.
При наступлении страхового случая страхователь обязан: незамедлительно сообщить страховщику о получении им официальной претензии от пострадавшего, сообщить о начале действий компетентных органов по факту причинения вреда (ущерба) личности. Страховая сумма по договору страхования ответственности, как правило, устанавливается в различных вариантах. Например, отдельно- на случай причинения вреда (ущерба) личности, при этом – одному лицу, группе лиц; отдельно – на случай причинения вреда (ущерба) имуществу и отдельно – общий лимит ответственности, покрываемый страхованием.
Страховое возмещение вреда выплачивается в пределах страховой суммы, указанной в страховом полисе. Страховщик может также возмещать и другие расходы, которые были востребованы пострадавшими, и расходы самого страхователя, при условии установления по ним специальной страховой суммы в полисе.
Дифференциация тарифных ставок зависит от лимитов страховых сумм, вида страхования, количества застрахованных и др.
Страхование ответственности охватывает широкий круг видов страхования: страхование гражданско-правовой ответственности владельцев средств транспорта, ответственности перевозчика перед пассажирами, ответственности перевозчика перед пассажирами, страхование профессиональной ответственности, ответственности экологических рисков, страхование деловой ответственности, страхование ядерной ответственности и др.

 

75. Перестрахование: сущность, методы, особенности договоров перестрахования

Перестрахование является необходимым условием обеспечения финн устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страховщика, вне зависимости от размеров его резервов, уставного капитала и др активов.

Согласно Закону РК «о страховой деятельности» перестрахование - деятельность и связанные с ней отношения, возникающие в связи с передачей перестрахователем всех или части страховых рисков в перестрахование, с одной стороны, и принятием этих рисков перестраховочной организацией, с другой стороны, в соответствии с заключенным между ними договором перестрахования.

Исходя из экономической сущности и назначения перестрахования как инструмента обеспечения финн устойчивости страховых операций, можно сформулировать несколько функций, выполняемых перестрахованием.

Первая и самая важная, - ограничение риска, т.е. перестрахование уменьшает страховой риск отдельного страховщика. С передачей части риска перестраховщику риск, который обязан нести сам страховщик, сокращается до размера, который он готов и может нести с учетом своих финн возможностей. В первую очередь это касается случайных рисков, т.е. случайных отклонений от расчетной убыточности, не соответствующей фактическому ее уровню, который обусловлен непредвиденными обстоятельствами. Основная задача перестраховщика заключается именно в защите страховщика от последствий таких отклонений.

Другая функция перестрахования связана с развитием самих страховых организаций. Страховщики с помощью перестраховщиков могут увеличить объем своей ответственности, соответственно, и сумму поступающей премии. Перестрахование дает не только небольшим страховым организациям возможность приема большего числа более крупных рисков, чем при использовании собственных средств. Также и у крупных страховых организаций, которые начинают работать в новых для них отраслях страхования, возникает потребность передачи перестраховщиками крупных долей риска, что позволяет им выстоять в конкурентной борьбе в условиях рыночного хозяйства.

Но даже перестраховочное общество – не конечное звено в той цепи огромной ответственности, которая возникает по поводу крупных рисков в области промышленности или в связи с покрытием убытков, понесенных в результате стихийных бедствий. Как и страховщик, перестраховщик несет лишь часть принятой им ответственности. Излишняя доля ответственности передается в перестрахование другим перестраховщикам. Перестраховщик является также распределителем рисков. Приняв их, - он распределяет их на мировом рынке. Такое дробление рисков – необходимая предпосылка для компенсации колебаний.

Третья функция перестрахования – замена собственного капитала страховщика привлеченным. Это весьма важная для развития свободного рынка функция. Определенное соотношение объема страховых операций и собственного капитала диктуется экономическими соображениями, тем, что можно назвать коммерческой осмотрительностью.

В соответствии с действующими в Европейском сообществе договоренностями в основу определения степени платежеспособности страховщиков положен принцип «нетто», т.е. учитываются только оставленные на собственную ответственность риски. Таким образом, в определенных пределах перестрахование заменяет собственный капитал. Вместо образования и замораживания нового собственного капитала для страховщика при известных условиях может оказаться более выгодным созданием желаемого соотношения между объемом риска и собственным капиталом за счет перестрахования.

Четвертая функция перестрахования заключается в предоставлении перестраховщиком прямому перестраховщику целого комплекса самых разнообразных услуг: консультации и содействие по вопросам страхования, например, оценка рисков и их тарификация, оформление договоров, предупреждение убытков, маркетинга, организации расчетов с перестраховщиками, подготовка персонала страховых организаций и т.п.

Договора перестрахования

Длительное развитие перестраховочных отношений сформировало ряд типов перестраховочных договоров. По форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахователя подразделяются на:

-факультативные (необязательные);

-облигаторные (обязательные);

-факультативно-облигаторные.

Наиболее ранней формой договоров были договоры факультативного перестрахования. Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся одного риска. Его отличительная черта заключается в том, что как перестрахователю, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска: цеденту — в решении вопроса, сколько следует оставить в собственном риске (собственное удержание), а цессионарию — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. Отрицательная сторона факультативного перестрахования — цедент должен передать часть риска до заключения договора со страхователем. В силу этого цессионарий располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого риска.

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента передать определенные доли во всех рисках, принятых на страхование, если их общая страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие (гарантию) страховщика. Вместе с тем этот договор налагает на перестраховщика обязательство принять предложенные ему доли этих рисков. Такой вид договора наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают страховое обеспечение у перестраховщика.

Обслуживание облигаторного перестрахования дешевле для обеих сторон по сравнению с обслуживанием факультативного перестрахования. Поэтому в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречаются договора облигаторного перестрахования.

Факультативно-облигаторная (переходная) форма договора дает цеденту свободу принятия решений, в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цессионарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Перестраховщику эта форма договора может быть невыгодна и небезопасна, поскольку перестрахователь, произведя анализ рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахование самые опасные риски.

Поэтому договоры "открытого покрытия" заключаются только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием перестраховщиков.

При облигаторно-факультативном перестраховании обязательность предполагается для перестрахователя, а факультативность — для перестраховщика.

В целом перестраховочные договоры делятся на две основные группы:

-пропорциональное перестрахование;

-непропорциональное перестрахование.

Основными формами договоров пропорционального перестрахования являются:

-квотный, или долевой;

-эксцедентный, или лимитный;

-квотно-эксцедентный, или смешанный.

Кроме этого, иногда используются модификации этих форм, которые применяют в зависимости от поставленных целей.

Квотный, или долевой, договор — наиболее простая форма пропорционального перестрахования. По условиям этого договора перестрахователь передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщику передается причитающаяся ему страховая премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении страхового случая, т. е. при квотном договоре цессионарий полностью разделяет убытки цедента в определенной доле.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь имеет право на комиссию в свою пользу, которая в зависимости от вида страхования может колебаться от 20 до 40% от брутто-премии, а также на определенное участие в возможной прибыли перестраховщика, полученной им по принятым в перестрахование риска, т. е. перестрахователь имеет право на тантьему.