Задача 1.
Оцените риск ликвидности банка по инструкции 139-И. Сделайте выводы.
| Денежные средства
|
| Собственный капитал
|
|
| Кредиты выданные, в т.ч.
| 15 000
|
|
|
| до 1 дн.
|
| Текущие счета
|
|
| до 30 дн.
|
| Срочные счета
|
|
| свыше 365 дн.
|
| до 1 дн.
|
|
| Вложения в ценные бумаги, в т.ч.
|
| до 30 дн.
|
|
| до 30 дн.
|
| свыше 365 дн.
|
|
| свыше 365 дн.
|
| совокупн. мин. ост. 1дн.
|
|
|
|
| совокупн. мин. ост 30 дн.
|
|
|
|
| совокупн. мин. ост. свыше 365 дн.
|
|
|
|
| Выпущенные ценные бумаги, в т.ч.
|
|
|
|
| до 30 дн.
|
|
|
|
| свыше 365 дн.
|
|
Решение:
| Показатель
| Расчет
| Норматив
| Вывод
|
| Норматив мгновенной ликвидности (Н2)
| 36%
| >=15%
| Соответствует нормативу
|
| Норматив текущей ликвидности (Н3)
| 102%
| >=50%
| Соответствует нормативу
|
| Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)
| 74%
| <=120%
| Соответствует нормативу
|
Задача 2.
Оцените уровень кредитного риска банка по следующим данным. Сделайте выводы.
| Средняя совокупная сумма кредитных требований к заемщику
|
|
| Совокупный крупный кредитный риск
| 12 617
|
| Совокупная сумма кредитных требований к акционерам
|
|
| Совокупная сумма кредитных требований к инсайдерам
|
|
| Совокупная сумма инвестиций банка в акции, доли юр. лиц
|
|
| Собственный капитал
|
|
| Итого пассивов
| 21 000
|
Решение:
| Показатель
| Расчет
| Норматив
| Вывод
|
| Норматив max размера риска на 1 заемщика или группу связанных лиц (Н6)
| 31%
| <=25%
| подкорректировать на резерв
|
| Норматив max размера крупных кредитных рисков (Н7)
| 308%
| <=800%
| подкорректировать на резерв
|
| Норматив max размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)
| 62%
| <=50%
| подкорректировать на резерв
|
| Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)
| 13%
| <=3%
| подкорректировать на резерв
|
| Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)
| 40%
| <=25%
| подкорректировать на резерв
|
Задача 3.
Проведите оценку динамики и структуры активных и пассивных банковских операций по предоставленной отчетности. Сделайте выводы.
| Структура баланса
| 31.12.2011
| 31.12.2012
| Абсолютное изменение
| Относительное изменение
|
| Денежные средства и счета в ЦБ
| 876 182
| 1 072 417
| 196 235
| 22%
|
| Кредиты банкам
| 237 733
| 163 850
| -73 883
| -31%
|
| Ценные бумаги
| 1 845 306
| 1 475 436
| -369 870
| -20%
|
| Кредиты долгосрочные
| 4 185 182
| 5 187 316
| 1 002 134
| 24%
|
| Кредиты краткосрочные
| 600 882
| 879 443
| 278 561
| 46%
|
| Кредиты просроченные
| 433 584
| 625 657
| 192 073
| 44%
|
| Требования по факторингу
| 50 000
| 1 200 000
| 1 150 000
| 2300%
|
| Итого активов, приносящих доход
| 7 352 687
| 9 531 702
| 2 179 015
| 30%
|
| Актив
| 8 228 869
| 10 604 119
| 2 375 250
| 29%
|
| |
|
|
|
|
| Средства банков
| 656 956
| 902 860
| 245 904
| 37%
|
| Срочные средства долгосрочные
| 3 615 797
| 4 270 979
| 655 182
| 18%
|
| Срочные средства краткосрочные
| 813 680
| 1 510 966
| 697 286
| 86%
|
| Текущие счета
| 1 730 876
| 2 151 068
| 420 192
| 24%
|
| Выпущенные ценные бумаги
| 228 267
| 474 239
| 245 972
| 108%
|
| прочие
| 103 293
| 138 991
| 35 698
| 35%
|
| Итого привлеченных средств
| 7 148 869
| 9 449 103
| 2 300 234
| 32%
|
| Основной капитал
| 400 000
| 348 661
| -51 339
| -13%
|
| Нераспределённая прибыль
| 680 000
| 806 355
| 126 355
| 19%
|
| Итого собственного капитала
| 1 080 000
| 1 155 016
| 75 016
| 7%
|
| Пассив
| 8 228 869
| 10 604 119
| 2 375 250
| 29%
|
| | | | | | |
Вывод: Исследование полученного баланса показывает, что по большинству статей наблюдается рост, что в итоге привело к увеличению баланса на 29%.
Задача 4.
Проведите оценку динамики и структуры доходов и расходов банка, рассчитайте показатели ROE, ROA по представленным ниже данным отчетности.
| Показатель
| 31.12.2011
| 31.12.2012
| Абсолютное изменение
| Относительное изменение
|
| Процентные доходы
| 1 163 456
| 1 198 360
| 34 904
| 3,00%
|
| Процентные расходы
| 575 641
| 598 667
| 23 026
| 4,00%
|
| Комиссионные доходы
| 539 015
| 544 405
| 5 390
| 1,00%
|
| Комиссионные расходы
| 387 942
| 395 701
| 7 759
| 2,00%
|
| Операционные (прочие) доходы
| 158 723
| 163 485
| 4 762
| 3,00%
|
| Операционные расходы
| 259 834
| 267 629
| 7 795
| 3,00%
|
| Актив
| 8 212 980
| 9 979 740
| | |
| Итого собственного капитала
| 1 032 123
| 1 245 016
| | |
Рассчитаем теперь ROE, ROA.
| Показатель
| 31.12.2011
| 31.12.2012
|
| Пдно
| 637 777
| 644 253
|
| ЧП
| 510 222
| 515 402
|
| ROE
| 49,43%
| 41,40%
|
| ROA
| 7,77%
| 6,46%
|
Задача 5.
Оцените эффективность банковского бизнеса за год. Схема начисления % простая. Возможно ли отнесение кредитов физическим лицам в третью категорию качества?
| Структура активных операций банка
| 31.12.2011
| Наращенная сумма
| Доходы по активам
|
| Денежные средства и счета в ЦБ
| 700 000
| 700 000
|
|
| Депозиты в других банках (0,5%)
| 100 000
| 105 000
| 5 000
|
| Кредиты банкам (7%)
| 400 000
| 428 916
| 28 916
|
| Ценные бумаги (9%)
| 800 000
| 872 000
| 72 000
|
| Кредиты юр лицам (16%)
| 4 000 000
| 4 689 083
| 689 083
|
| Кредиты физ. лицам (20%)
| 2 987 950
| 3 643 480
| 655 530
|
| Учёт векселей с 21% дисконтом
| 312 050
| 395 000
| 82 950
|
| Итого актив
| 9 300 000
| 10 833 479
| 1 533 479
|
|
|
|
|
|
| Структура пассивных операций банка
| 31.12.2012
| Наращенная сумма
| Расходы по пассивам
|
| Средства банков
| 600 000
| 600 000
|
|
| Межбанковские кредиты привлеченные (5%)
| 900 000
| 946 046
| 46 046
|
| Депозиты юр. лиц (1%)
| 1 000 000
| 1 010 000
| 10 000
|
| Депозиты физ. лиц (8%)
| 2 000 000
| 2 160 000
| 160 000
|
| Текущие счета (0,5%)
| 3 000 000
| 3 015 000
| 15 000
|
| Выпущенные ценные бумаги (10%)
| 900 000
| 990 000
| 90 000
|
| Итого привлеченных средств
| 8 400 000
| 8 721 046
| 321 046
|
| Основной капитал
| 400 000
| 400 000
|
|
| Нераспределенная прибыль
| 500 000
| 1 712 433
| 1 212 433
|
| Итого собственного капитала
| 900 000
| 2 112 433
| 1 212 433
|
| Итого пассив
| 9 300 000
| 10 833 479
| 1 533 479
|
| Пдно
| 1 212 433
|
| ЧП
| 969 946,5
|
| ROE
| 107,77%
|
| ROA
| 13,04%
|
Добавим резерв на физических лиц.
| Структура активных операций банка
| 31.12.2011
| Наращенная сумма
| Доходы по активам
|
| Денежные средства и счета в ЦБ
| 700 000
| 700 000
|
|
| Депозиты в других банках (0,5%)
| 100 000
| 105 000
| 5 000
|
| Кредиты банкам (7%)
| 400 000
| 428 916
| 28 916
|
| Ценные бумаги (9%)
| 800 000
| 872 000
| 72 000
|
| Кредиты юр лицам (16%)
| 4 000 000
| 4 689 083
| 689 083
|
| Кредиты физ. лицам (20%)
| 2 987 950
| 3 643 480
| 655 530
|
| Учёт векселей с 21% дисконтом
| 312 050
| 395 000
| 82 950
|
| Итого актив
| 9 300 000
| 10 833 479
| 1 533 479
|
|
|
|
|
|
| Структура пассивных операций банка
| 31.12.2012
| Наращенная сумма
| Расходы по пассивам
|
| Средства банков
| 600 000
| 600 000
|
|
| Межбанковские кредиты привлеченные (5%)
| 900 000
| 946 046
| 46 046
|
| Депозиты юр. лиц (1%)
| 1 000 000
| 1 010 000
| 10 000
|
| Депозиты физ. лиц (8%)
| 2 000 000
| 2 160 000
| 160 000
|
| Текущие счета (0,5%)
| 3 000 000
| 3 015 000
| 15 000
|
| Выпущенные ценные бумаги (10%)
| 900 000
| 990 000
| 90 000
|
| Итого привлеченных средств
| 8 400 000
| 8 721 046
| 321 046
|
| Основной капитал
| 400 000
| 400 000
|
|
| Резерв по кредитам физ. лицам
| 627 470
|
|
|
| Нераспределенная прибыль
|
| 1 712 433
| 1 712 433
|
| Итого собственного капитала
| 900 000
| 2 112 433
| 1 212 433
|
| Итого пассив
| 9 300 000
| 10 833 479
| 1 533 479
|
| Пдно
| 1 712 433
|
| ЧП
| 1 369 946,5
|
| ROE
| 152,22%
|
| ROA
| 18,41%
|
Вывод: резерв создать нельзя, т.к. не обладаем достаточной суммой нераспределенной прибыли.
Задача 6.
Обоснуйте целесообразность приобретения банком пакета облигаций номиналом 1100 р., срок до погашения 3 года, с начислением купонного дохода 5% в полугодие за 970 р. Инфляция 6% в полугодие.
Построим денежный поток.
| |
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
| СF
| -970
|
|
|
|
|
|
| -640
|
| DCF
| -970,00
| 51,89
| 48,95
| 46,18
| 43,57
| 41,10
| 38,77
| -699,55
|
Вывод: данное приобретение нецелесообразно
Задача 7.
Определите доходность портфеля ценных бумаг банка.
| Ценная бумага
| Доля ценной бумаги в портфеле 1 (%)
| Доля ценной бумаги в портфеле 2(%)
| Доля ценной бумаги в портфеле 3 (%)
| Доходность ценной бумаги
|
| А
|
|
|
| 0,1
|
| Б
|
|
|
| 0,15
|
| В
|
|
|
| 0,2
|
| Доходность портфеля ценных бумаг
| 14,5
|
|
| |
КУРСОВОЙ ПРОЕКТ
по дисциплине:
"Транспортная энергетика (Хладотранспорт)"
Тема:
“ Организация перевозок скоропортящихся грузов на направлении ”
Выполнила: студентка гр. УПП-321
