Регулирование эмиссионной деятельности

В нашей стране эмиссионные функции I Центрального банка реализовывались долгое время через систему кассовых и кредитных планов. Начиная с 1991 г. перешли к состав­лению расчетов кассовых оборотов, или кассового баланса, основной целью которых является определение потребности в наличных деньгах в целом по стране, по регионам и учреждениям банков. Прогнозы кассовых оборотов отражают объем и источники посту­плений наличных денег из касс банков, а также размер эмиссии денег и изъятия денег из обращения по территориям.

 

Укрупненная схема прогноза кассовых оборотов

Приход	Расход
1. Поступление торговой выручки	1. Выдачи на зарплату, выплаты социального характера, стипендий, пенсий, пособий и страховых возмещений
2. Поступления на счета по вкладам граждан	2. Выдачи со счетов по вкладам граждан
3. Поступления от реализации населению ино­странной валюты	3.Выдачи на покупку у населения иностранной валюты
4. Прочие поступления	4. Прочие выдачи
5. Итого по приходу	6. Итого по расходу

 

Превышение расходов нал приходом означает выпуск денег в обращение, а превы­шение прихода над расходами означает изъятие денег из обращения. Расшифруем приходную и расходную часть кассовых оборотов.

1. Торговая выручка. В этой статье показываются наличные деньги, которые сдают­ся в банки торговыми организациями. Это не вся торговая выручка, а только ее часть, так как торговые организации часть товаров продают, но безналичному расчету, а часть в кредит, кроме того, денежная торговая выручка частично используется на выплату зара­ботной платы работникам торговли, а значительная ее часть идет на закупку товаров за надшитый расчет. Неиспользованный остаток наличной денежной выручки сдается в банк и зачисляется на расчетный счет организации.

2. Поступления от услуг. По этой статье учитываются поступления наличных денег от транспорта, коммунальных предприятий, предприятий бытового обслужи­вания и зрелищных предприятий. Здесь тоже доходы уменьшаются в результате без­наличных поступлений и расхода наличных денег на заработную плату этих органи­заций.

3. Поступления от налогов и сборов. Учет поступивших денег по этой статье ведет­ся на основании данных налоговой инспекции по всем видам налогов и штрафов, кото­рые уплачиваются наличными деньгами.

4. Поступления страховых платежей и выплаты страховых возмещений. Страховые взносы делаются по следующим видам:

а) страхование имущества;

б) страхование строений;

в) страхование автотранспорта;

-) личное страхование.

5. Поступления от операций предприятий связи. По этой статье поступления и вы­дачи складываются из двух частей. Первая часть— это поступление и расходование средств по чисто почтовым операциям. Вторая часть— это услуги почты но переводу денежных средств граждан и предприятий.

Приход, Часть 1: а) выручка за услуги предприятий связи; б) поступления торговой выручки предприятий связи. Часть 2: а) поступления денежной выручки от предприятий торговли и сферы услуг, которые не имеют возможности самостоятельно сдавать выруч­ку в банк; б) налоги и сборы, поступающие от населения; в) сдача излишка наличных денег отделениями Сберегательного банка.

Расход. Часть 1: выплата заработной платы работникам связи. Часть 2: а) выдача денежных переводов населению и предприятиям; б) предоставление денежной налично­сти отделениям Сбере1ательного банка.

Поскольку отделения Сберегательного банка и предприятия связи па большом ко­личестве территорий являются единственными органами, организующими денежный оборот, то они постоянно оказывают друг другу помощь в случае нехватки наличных денег у одного и их избытка у другого.

Сальдо. Если у отделения связи приход наличных денег больше расхода, то изли­шек сдается в кассу банка (сначала в кассу Сберегательного банка, потом в кассу обслу­живающего банка или (Расчетно-кассовый центр).

Если, наоборот, требуется дополнительное количество наличных денег, то отделе­ние связи получает их или от Сбербанка, или от обслуживающего банка.

6. Операции Сберегательного банка. Поступления: а) прием вкладов населения; б) от продажи ценных бумаг; в) от открытия аккредитивов; г) по денежным переводам граждан; л) по денежным переводам предприятий (торговая выручка); е) прочие поступления — налоги, сборы, поступления от жилищно-коммунального хозяйства и т.д. Выдачи: а) выдачи вкладов населению; погашение и уплата процентов по цен­ным бумагам; б) пенсии и пособия; в) выдачи по аккредитивам; г) выплаты по пере­водам граждан; д) выплаты по переводам предприятия; с) заработная плата работни­ков Сбербанка.

7. Операции по счетам сельскохозяйственных предприятий. Приход: выручка от реализации сельхозпродукции. Раньше для получения наличных денег разрешалось продавать сельхозпродукцию только на колхозном рынке. Такой порядок был связан с тем, что нею произведенную сельхозпродукцию колхозы и совхозы обязаны были продать государству, и расчет с ними велся в безналичном порядке. Но поскольку в сельской местности безналичные расчеты слабо развиты, то сельхозпредприятиям разрешалось иметь в кассе наличные деньги. Поэтому сельхозпредприятия, чтобы иметь в своем распоряжении наличные деньги, продавали часть продукции па кол­хозном рынке. Л теперь можно продавать везде. Расход: а) заработная плата, пенсия и пособия; 6) закупка сельскохозпродукции у населения. Эта статья появилась 10— 15 лет назад в связи с тем, что сельхозпредприятиям разрешили передавать производ­ство части технологических процессов в подсобные хозяйства работников. Напри­мер, откорм скота. За сдаваемую скотину колхоз выплачивал денежные суммы своим работникам. Сейчас размер этой статьи значительно увеличился, так как колхозы фактически развалились и производством занимаются крестьяне непосредственно в своих хозяйствах, не выходя при этом из колхоза. Колхозы превратились из органи­заторов производства в торговых посредников между крестьянскими хозяйствами и предприятиями, оказывающими услуги крестьянским хозяйствам. Причем если раньше наличные деньги были представлены только в форме заработной платы, то теперь это фактически вся стоимость продукции, произведенная в индивидуальном хозяйстве. Для индивидуального производителя это удобно, так как открыть свой счет в банке и вести по нему расчеты достаточно сложно, а колхозы получают дота­ции и им списывают кредиты. На индивидуальные хозяйства такие льготы не рас­пространяются.

8. Операции с валютой. Приход: выручка, полученная от реализации валюты насе­лению. Расход: средства затраченные населением на приобретение валюты.

Для осуществления кассового обслуживания коммерческих банков на территории России созданы расчетно-кассовые центры (РКЦ) при территориальных главных управ­лениях Центрального банка. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и вы­даче наличных денег. Если текущие поступления наличных денег в коммерческий банк недостаточны для покрытия предстоящих расходов, то коммерческий банк может купить необходимое количество наличных денег в РКЦ, который располагает резервными фон­дами банкнот и монет. Перевод банкнот из резервных фондов, а кассы РКЦ производится в том случае, если заявки коммерческих банков на покупку наличности превышают воз­можности кассы РКЦ.

Резервные фонды денежных банкнот и монет это запасы не выпущенных в об­ращение банкнот и монет в хранилищах ЦБ для нужд регулирования. ЦБ за счет них оперативно обновляет наличную массу в обращении, поддерживает необходимый купюрный состав и сокращает расходы на перевозку и хранение наличных денег по терри­тории России.

Основные задачи ЦБ РФ согласно действующего законодательства:

¨ Регулирование денежного обращения в стране.

¨ Обеспечение устойчивости рубля.

¨ Проведение единой федеральной денежно-кредитной политики

¨ Организация расчетов и кассового обслуживания.

¨ Надзор за коммерческими банками и другими кредитными учреждениями.

¨ Осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

¨ Развитие и укрепление банковской системы страны.

Основные инструменты денежно-кредитной политики, используемые ЦБ:

· Регулирование процентных ставок по активным операциям ЦБ (рефинансирование).

· Установление нормы обязательных резервов.

· Операции на открытом рынке.

· Административное регулирование (прямые ограничения, лицензирование, экономическое нормирование и т.д.).

· Валютное регулирование (допуск нерезидентов и т.д.).

· Установление ориентировочного роста денежной массы.

Аспекты взаимодействия ЦБ и банковской системы:

§ ЦБ осуществляет банковский надзор.

§ ЦБ является кредитором КБ.

§ ЦБ обменивается с КБ информацией.

§ ЦБ взаимодействие с коммерческими банками на организационном уровне:

- посредством филиальной сети.

- через группу универсальных и специальных банков.

- на уровне контакта руководства.

Таким образом, рассмотренные факторы существенно влияют на деятельность центрального банка страны. Система законов, функциональная структура и статус центрального банка, а также его взаимоотношения с банковской системой в значительной степени определяют роль и место ЦБ в экономике страны и в процессе экономического регулирования. Под влиянием данных факторов складывается стратегия ЦБ и происходит выбор основных инструментов его денежно-кредитной политики.

Таблица 1.