Законодательная основа, структура и организационные принципы функционирования банковской системы Российской Федерации
При вынесении мотивированного суждения о категории качества банком учитываются следующие факторы: · финансовое положение заемщика; Ø хорошее; Ø среднее (отсутствуют серьезные проблемы на сегодня, но могут быть в ближайшей перспективе); Ø плохое (если банкрот или устойчиво неплатежеспособен). · качество обслуживания заемщиком своего долга. Ø Хорошее; Ø Среднее (платежи погашаются по ссуде из другого банка, ссуда реконструирована и т.п. Ø Удовлетворительное (наличие просрочек). На основе этих двух факторов составляется матрица:
· По каждой категории качества установлен свой % риск; · Созданный резерв используется банком для списания нереальных для суда ссуд, а также начисленных по ним %; · Списание за счет резерва осуществляется лишь на основе резерва уполномоченного органа банка и при наличии документов, подтверждающих безнадежность ссуды и может производиться не ранее 1 года с момента невыполнения заемщиком своих обязательств (если размер списанной ссуды больше 1% от СК банка, то решение банка о списании должно подтверждаться уполномоченными государственными органами); · Списание задолженности за счет резерва не является ее аннулированием. Она отражается на балансе банка еще 5 лет с целью возможности ее взыскания. Законодательная основа, структура и организационные принципы функционирования банковской системы Российской Федерации Банковская система – исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации БД в конкретной стране. Современная банковская система Российской Федерации создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Прежняя банковская система включала в себя: · Государственный банк СССР (Госбанк); · Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР); · Банк для внешней торговли (Внешторгбанк). В настоящее время законодательную основу банковской системы России формируют следующие законы: · Федеральный Закон № 17-ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 3.02. 1996 · Федеральный Закон № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002. · Федеральный Закон № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999 · Федеральный Закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12. 2003 года. В этих законах даны определения банковской системы, кредитных организаций и банков, определены цели и задачи деятельности Центрального банка, банков и небанковских кредитных организаций, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций, их финансового оздоровления и банкротства и т.п. В любой национальной банковской системе экон-развитой страны можно выделить общие принципы ее построения:
1) Законодательное разделение функций ЦБ и все остальных банковских кредитных учреждений страны - современная банковская система России имеет двухуровневую структуру и включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Банк России является центральным банком Российской Федерации и образует верхний уровень банковской системы. Он решает особые задачи и главная из них – обеспечить экономику страны платежными средствами и поддержать стабильность национальной денежной единицы как внутри страны, так и по отношению к иностранным валютам. Второй, нижний уровень банковской системы образуют кредитные организации. Они проводят операции, связанные с посредничеством в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно - кредитной политики. Все кредитные организации, находящиеся на втором уровне банковской системы, ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. Они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, по созданию резервов и др.
2) ЦБ не может и не должен участвовать в конкуренции на денежном рынке. Его деятельность направлена исключительно на достижение общегосударственных целей и всегда согласуется с экономической политикой правительства. Напротив, банки 2ого уровня чисто коммерческие учреждения, основная цель которых получение прибыли от своей деятельности на денежном рынке.
3) Банковская сфера предпринимательской деятельности является наиболее строго контролируемой со стороны гос-ва, потому что банки работают чаще на привлечение средств. · Банковское сфера является строго регулируемой (осуществляется со стороны государства) – это получило название банковское регулирование. Ее цель – поддержать стабильность и устойчивость банковской системы. · Банковской регулирование не может устранить банкротство отдельных банков, НО оно снижает совокупные риски их деятельности, то есть системные риски, когда банкротство одного банка может привести к банкротству всей банковской системы. · В нашей стране банковское регулирование возложено на ЦБ. В других странах это совсем не обязательно (пример, США).
4) Независимость ЦБ страны от органов исполнительной власти. ЦБ подотчетен законодательной власти (парламенту) страны. В соответствии с принципом универсальности все российские банки могут развиваться как универсальные. Универсальный статус не исключает возможности добровольной специализации банков на отдельных продуктах, операциях или видах деятельности. Добровольная специализация в рамках универсального статуса предполагает, что всю ответственность за решения по выбору сфер деловой активности несут сами банки и их учредители. Но независимо от выбранного направления деятельности и занимаемой ниши на рынке банковских услуг все банки подчиняются единым нормам банковского законодательства, Банк России предъявляет к ним одинаковые требования и устанавливает единые нормативы, регулирующие их деятельность.
|
