Задача 1. Промислове підприємство планує на ІІ квартал 2008 року такі показники витрачання і надходження коштів:

Промислове підприємство планує на ІІ квартал 2008 року такі показники витрачання і надходження коштів:

Закупівля сировини - S; Закупівля додаткового устаткування – В;

Дохід від реалізації готової продукції – Р;

Витрати на проведення рекламних заходів – L;

Дохід від реалізації застарілого обладнання – K;

Витрати на заробітну плату – F;

Витрати на будівництво нового цеху –G;

Отримано довгостроковий кредит – M;

Витрати на перевезення готової продукції – N;

Витрати на сплату податку – A.

Складіть поточний бюджет підприємства на ІІ квартал 2008 р. У разі нерівності дохідної і витратної частин бюджету поясніть причину; у разі недостатності коштів визначьте можливі джерела формування додаткових фінансових ресурсів; у разі надлишку коштів визначьте можливі шляхи їх витрачання.

(тис. грн.)

Варіант	S	В	Р	L	K	F	G	М	N	A

 

Методичні вказівки до вирішення задачі 1:

Бюджет складається з дохідної та витратної частин. Дохідна частина представляє собою суму наступних показників: P, K, M. Витратна частина представляє собою суму таких показників: S, B, L, F, G, N, A. Наступним кроком аналізуються суми ітогу доходів та витрат.

 

Задача 2

Перед фінансовим менеджером стоїть завдання розрахувати методом ковзних середніх прогнозні показники грошових надходжень від реалізації продукції в третьому кварталі планового року в розрізі окремих місяців. В його розпорядженні є інформація щодо грошових надходжень у попередні шість місяців. Розрахуйте прогнозні показники, якщо досліджуваний інтервал становить n = 3.

 

(тис. грн.)

Варіант	Х1	Х2	Х3	Х4	Х5	Х6

 

Методика вирішення задачі 2 (за 1 варіантом)

Порядковий номер періода (місяця)	Значення досліджуваного показника, Хі	Ковзна середня в граничному періоді, t	Розрахунок ковзної середньої, Кct
1.	100,0	-
2.	98,0	-
3.	101,0	-
4.	104,0	-
5.	103,0	-
6.	105,0	104,0	(104+103+105): 3
7.(прогноз)	104,0	104,0	(103+105+104): 3
8.(прогноз)	104,0	104,3	(105 +104+104): 3
9.(прогноз)	104,3	-	-