Тема 3.Проявление и развитие кризиса в кредитной организации

Возможные причины кризиса

Внешние причины способные спровоцировать кризис в банке: кризисное состояние реальной экономики; кризисное состояние банковского сектора; резкие изменения государственной экономической и финансовой политики; резкое изменение интересов и предпочтений основных клиентов банка; усиление конкуренции на рынке банковских услуг; влияние факторов непреодолимой силы.

Внутренние причины способные спровоцировать кризис в банке: неурегулированность внутрибанковских отношений собственности и управленцев; отсутствие у банка собственной основательно продуманной и взвешенной стратегии развития; плохая постановка аналитической (в т.ч. маркетинговой) работы и системы планирования; отсутствие качественного, внутренне согласованного комплекта внутренних регламентирующих документов; несовершенная организационная структура, неотработанность процедур взаимодействия между ее элементами; сугубо ситуативное, импульсивное оперативное управление; несовершенные технологии ведения банковских операций или их отдельных элементов; выдача банком своим участникам и/или инсайдерам существенных по объемам кредитов по низким (ниже среднерыночных) или нулевым кредитным ставкам; неумелая организация кредитного процесса; отсутствие глубокого самоанализа; отсутствие плана конкретных действий на случаи неблагоприятного для банка развития событий; противоправные действия сотрудников банка.

Внешние и внутренние причины способные спровоцировать кризис в банке: потеря банком деловой репутации среди других КО; рост дебиторской задолженности; энергичный отток из банка вкладов физических лиц, массовое предъявление к нему требований другими кредиторами.

Формы проявления кризиса в конкретном банке

Финансовые:

- недостаток собственных средств (капитала) или невыполнение установленных обязательных нормативов;

- текущие убытки либо превышение использованных денежных средств над фактически полученной и/или непогашенные убытки предшествующих лет;

- неисполнение обязательных платежей, а также неспособность погашать кредиторскую задолженность в надлежащие сроки;

- не устранение фактов нарушений установленного порядка обязательного резервирования;

- нерациональная политика привлечения и размещения средств, в частности, реальное отсутствие перспективы возврата привлеченных средств либо необоснованное использование краткосрочных займов для финансирования долгосрочных активов;

- иммобилизация средств в затраты капитального характера;

- низкое качество кредитного портфеля;

- задолженность по выплате дивидендов или прекращение их выплаты.

Операционные:

- невыполнение нормативных требований Банка России о создании системы управления рисками, системы внутреннего контроля;

- непредставление предусмотренной в законодательстве отчетности;

- увольнение основного управленческого персонала без должной его замены;

- ухудшение позиций на финансовых рынках, ограничение видов проводимых операций;

- существенная зависимость от конкретного клиента, проекта, направления деятельности;

- агрессивная процентная политика для привлечения средств клиентов, значительное превышение процентных ставок ближайших банков-конкурентов.

Прочие:

- невыполнение в установленные соки требований Банка России и/или взятых на себя обязательств по устранению недостатков, включая недостатки в деятельности филиалов;

- несоблюдение требований к формированию уставного капитала (использование для этого ненадлежащих активов);

- судебные иски.

Этапы развития кризиса в банке и его проявление.

1. Проявление условий развития кризиса:

· грубые ошибки в планировании платежных потоков, приведшие к несбалансированности активно-пассивных операций;

· отсутствие необходимого для управления ликвидностью объема высоколиквидных активов на балансе банка;

· постоянное привлечение с межбанковского рынка средств в объемах близких к суммарному лимиту кредитования;

· халатность в работе, приводящая к сбоям отдельных платежей и несвоевременному их исполнению;

· недостаточная квалификация кадров;

· техническое обеспечение, неадекватное проводимым банком операциям;

· рост принятых на себя гарантий по сделкам третьих лиц;

· снижение диверсификации активов и пассивов по видам операций и срокам;

· нарушение нормативной и законодательной базы;

· мошенничество руководителей и сотрудников банка;

· негативные изменения в структуре ресурсной базы и направлений вложения средств (снижение собственного капитала, нарастание убытков, недостаток высоколиквидных активов и предельно большое количество выданных кредитов и вложений в фондовый рынок, рост дебиторской и кредиторской задолженности и т.д.).

2. Проявление признаков неплатежеспособности банка:

· низкая квалификация сотрудников банка;

· скрытые и явные нарушения законов и иных нормативных документов; слабая постановка работы службы внутреннего контроля; недостаточная квалификация руководства банка, приводящая к слабой организации банковского дела и неадекватному управлению;

· проведение сомнительных банковских операций;

· негативные изменения в структуре ресурсной базы (например, отказ выгодных клиентов от обслуживания в данном банке; пассивное поведение банка на рынке частных вкладов в условиях, когда данный рынок становится для многих других банков основным источником наращивания ресурсов);

· частое возникновение дефицита ликвидной позиции банка;

· появление и рост издержек платежей по количеству и суммам (увеличение времени прохождения платежей);

· активизация рекламной деятельности и повышение ставок процента выше средних;

· рост тарифов на услуги, предоставляемые клиентам,

· увеличение платы и введение регламентов, увеличивающих время исполнения платежей;

· предельно низкий уровень ликвидных активов на счетах банка;

· рост технологических сбоев;

· начало вывода активов,

· закрытие лимитов на банк другими кредитными организациями;

· отток средств клиентов, приближенных к руководству или их владельцам.

3. Кризис платежей:

· нарастание издержек и неисполнение платежей,

· увеличение количества нарушений норм законов и банковских правил,

· информация в прессе и на рынке о проблемах в банке,

· массовый отток средств со счетов клиентов (в пределах сумм, которые банк может приплатить),

· начало массовых претензий и судебных разбирательств,

· свертывание масштабов деятельности, максимальное сокращение издержек,

· продажа основных средств,

· сокращение персонала банка,

· прекращение осуществления отдельных операций, значительное снижение балансовых показателей,

· выход отдельных учредителей из состава банка или получение ими кредитов на суммы близкие к их долям в уставном капитале,

· введение в банк временной администрации.

4. Банкротство:

· отсутствие средств для проведения платежей;

· массовые судебные разбирательства;

· отзыв лицензии;

· образование ликвидационной комиссии;

· распродажа оставшегося имущества, возврат кредитов, реализация залогов по невозвратным ссудам.

В процессе моделирования и анализа схемы для каждого этапа следует определить:

- факторы, способствующие нарастанию/ослаблению кризиса;

- негативное воздействие рынка, способное еще более обострить кризис;

- основные индикаторы изменения ликвидности;

- возможные управленческие решения по преодолению кризиса.

Вопросы для самоконтроля по теме 3:

1. Каковы основные стадии развития кризиса в банке?

2. В чем заключаются негативные изменения в ресурсной базе банка?

3. Как проявляются условия развития кризиса в банке?

4. Как проявляются признаки неплатежеспособности банка?

5. Как проявляется кризис платежей в банке?

6. Каковы признаки банкротства банка?

Тесты по теме 3:

1. Внешние причины способные спровоцировать кризис в банке:

а) выдача банком своим участникам кредитов по нулевым кредитным ставкам;

б) неумелая организация кредитного процесса;

в) отсутствие глубокого самоанализа;

г) кризисное состояние реальной экономики.

2. Финансовой формой проявления кризиса в конкретном банке является:

а) непредставление предусмотренной в законодательстве отчетности;

б) недостаток собственных средств (капитала) или невыполнение установленных обязательных нормативов;

в) увольнение основного управленческого персонала без должной его замены;

г) объединение банков.

3. Фаза проявления условий развития кризиса:

а) грубые ошибки в планировании платежных потоков, приведшие к несбалансированности активно-пассивных операций;

б) увеличение платы и введение регламентов, увеличивающих время исполнения платежей;

в) предельно низкий уровень ликвидных активов на счетах банка;

г) рост технологических сбоев.

4. Фаза проявления признаков неплатежеспособности банка характеризуют признаки:

а) дефицит ликвидных позиций банка;

б) повышение ставок процента выше средних;

в) свертывание масштабов деятельности;

г) ввод временной администрации.

5. Фаза банкротства банка характеризуется:

а) сокращением персонала банка;

б) отзывом лицензии;

в) отсутствием средств для проведения платежей;

г) массовым оттоком средств со счетов клиентов.