Основы корреспондентских отношений банков

Содействуя платежному обороту, коммерческие банки осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Между клиентами одного и того же банка расчеты производятся путем совершения соответствующих операций по их счетам, минуя корреспондентский счет банка.

В других случаях коммерческий банк, выполняющий поручение своего клиента о производстве той или иной операции, вынужден вступать в отношения с другим коммерчес­ким банком, который обслуживает его контрагента.

Межбанковские безналичные расчеты осуществляются через систему корреспондентских счетов.

Корреспондентский счет - это счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются расчеты, произведенные последним по поручению и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Корреспондентский договор - соглашение между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. В зависимости от характера отношений между банками корреспондентские договоры могут включать и другие условия.

В рамках корреспондентских договоров реализуются коррес­пондентские отношения. На территории Российской Федера­ции корреспондентские отношения между банками устанавли­ваются главным образом для организации безналичных расче­тов своей клиентуры. Для установления корреспондентских отношений кредитные учреждения обмениваются письмами, договариваются, по каким счетам будут производиться взаим­ные расчеты, обмениваются образцами подписей должностных лиц, тарифами комиссионного вознаграждения.

Филиалам коммерческих банков в расчетно-кассовых центрах Банка России по месту их нахождения могут быть открыты корреспондентские субсчета. Разрешения на их открытие выдаются главными территориальными управлениями Центрально­го банка Российской Федерации по месту нахождения головных банков. Банки должны обеспечить своевременное подкрепление (т. е. обеспечить наличие денег) субсчетов своих филиалов.

На основе корреспондентских счетов межбанковские расчеты могут осуществляться тремя способами.

1. На основе корреспондентских счетов, открытых коммерчес­кими банками:

а) друг у друга на взаимной основе

б) в одном из банков, как правило, в наиболее крупном.

2. На основе корреспондентских счетов, открытых коммерчес­кими банками, в третьем банке. Частный случай такой структуры договорных связей - расчеты через корреспонден­тские счета, открытые в Банке России.

3. Путем создания клиринговых центров, участники которых осуществляют зачет взаимных требований.

4. Рассмотрим вторую схему межбанковских расчетов: через корреспондентские счета, открываемые в Банке России.

Корреспондентские счета открываются и ведутся специаль­ными подразделениями Банка России - расчетно-кассовыми центрами (РКЦ), которые не являются юридическими лицами и действуют от имени Банка России. РКЦ должен заключить с коммерческим банком договор о корреспондентских отношениях, в соответствии с которым расчетно-кассовый центр осуществляет (по поручению коммерческого банка и по его корреспондентскому счету) опера­ции, связанные с кредитованием, расчетами и кассовым обслу­живанием в соответствии с банковскими инструкциями. РКЦ обязуется ежедневно выдавать коммерческому банку выписки из его корреспонден­тского счета.

Списание средств с корреспондентского счета банка осущес­твляется с согласия последнего. Это общее правило. В ряде случаев, предусмотренных законодательными актами, возмож­но бесспорное и безакцептное списание денег с корреспондентс­ких счетов коммерческих банков.

Выделяют три основных вида корреспондентских счетов:

1. Ностро («наш счет у них») - счет коммерческого банка в банке корреспонденте.

2. Лоро («их счет у нас») - счет банка корреспондента в коммерческом банке.

3. Востро - счет банка нерезидента в коммерческом банке-резиденте страны. Это то же, что и счет Лоро, только открытый для иностранного банка.

Важное место в системе межбанковских расчетов может и должен занять клиринг. Клиринговые расчеты проводились и проводятся ЦБР между одногородними коммерческими банками.

Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов за товары и услуги, основанную на зачете взаимных требований и обязательств. Основу клиринга в банковской сфере составляют корреспондентские счета банков. Объектами межбанковского клиринга могут быть различные виды документов: платежные поручения, переводы, чеки, векселя, ценные бумаги, аккредитивы, кредиты, займы и др.

Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана с осуществлением банковских операций в рублях и иностранной валюте, с экспортом-импортом товаров и услуг, их реализацией за иностранную валюту на территории Российской Федерации, со сделками неторгового характера, хозяйствованием нерезидентов внутри страны.