Необходимость кредита. Сущность и функции кредита. Формы и виды кредита

Кредит (от лат. creditum - ссуда, долг) является одной из сложнейших экономических категорий. Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений. Именно наличие товарного производства и денег предопределило существование и функционирование кредита. С его появлением в сфере обмена деньги, кроме функции меры стоимости и средства обращения, стали выполнять и функцию средства платежа.

Сущность кредита определяют как экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме. Если говорить проще, то это движение предполагает передачу денежных средств (ссуды) на время.

 

Сущность кредита выступает в его трех функциях:

- распределительная функция (распределение на возвратной основе денежных средств);

- эмиссионная функция (создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег);

- контрольная функция (осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов).

 

Формы кредита:

1. коммерческий кредит – кредит, предоставляемый предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Часто оформляется векселем. Цель такого кредита – ускорить реализацию товаров и получение прибыли.

2. банковский кредит – кредит, предоставляемый банками и др. кредитными организациями заемщикам в виде денежных ссуд. Сфера его использования шире, чем коммерческого.

3. потребительский кредит – кредит, предоставляемый физическим лицам. Выступает в форме потребительского коммерческого кредита (продажа товаров в рассрочку) и потребительского банковского кредита (ссуды на потребительские нужды).

4. государственный кредит – совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступает государство.

5. международный кредит – движение ссудного капитала м/у странами.

 

В России кредиты делятся по видам в зависимости от:

1. срока оплаты ссуды (краткосрочные - до шести месяцев, среднесрочные - от шести месяцев до одного года, долгосрочные - свыше одного года);

2. объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, приобретение разнообразных товаров в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве);

3. отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю и т.д.);

4. обеспеченности (прямые - ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные - предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные);

5. платности за использование (платные - заемщик платит процент, бесплатные - заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента).