Сущность банка

Деятельность банковских учреждений чрезвычайно многообразна. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Банковская деятельность- это деятельность денежно-кредитного института в сфере экономических отношений. Она связана с движением денег, предоставлением кредита, перемещением товарных масс и капиталов. Чем разнообразнее денежные и материальные потоки, чем выше уровень товарно-денежных отношений, тем разнообразнее и содержательнее становится банковская деятельность, обслуживающая интересы товаропроизводителей.

От результатов деятельности банков при этом зависит не только развитие экономики страны, но и социальная атмосфера в обществе. Известно, что общеэкономические и банковские кризисы приводят к огромным убыткам, банкротству предприятий и кредитных организаций, обесцениванию или утрате накоплений и вкладов граждан, и, как следствие, к возникновению напряженности в общественных отношениях. Именно поэтому деятельность банков имеет заметный социальный оттенок.

В условиях развития рыночных отношений банки занимают центральное положение в экономической системе. Это обусловлено тремя причинами.

Во-первых, через банки проходит весь денежный оборот, банки совершают все расчеты в наличной и безналичной форме предприятий и населения страны. В денежном обороте находит отражение весь процесс производства и реализации продукции. Выпускаемые банками платежные средства представляют собой «колесо» обращения, без которого невозможен обмен между товаропроизводителями. Если бы не было банков, их все равно надо было изобрести, так как они, являясь признаком современной цивилизации, создают условия для процесса воспроизводства.

Во-вторых, банки выступают не только посредниками в платежах. Они занимают ключевое положение в движении капиталов. Совершая по просьбе своих клиентов платежи, банки переливают капиталы. Кредит, полученный в банке, заемщик должен возвратить с приращением в виде ссудного процента. Это означает, что потребители кредитов должны использовать полученные взаймы денежные средства так, чтобы с их помощью можно было произвести новый продукт, новую большую стоимость, которая позволила бы заемщику не только возвратить долг, но и уплатить ссудный процент.

В-третьих, находясь в центре экономической системы, банки являются гигантскими хранилищами капиталов, которые не лежат без движения, они активно используются. При наличии потребности в дополнительных капиталах банковские ресурсы используются предприятиями для строительства заводов и фабрик. Граждане активно берут в банке денежные средства для покупки недвижимости, автомобилей, яхт, товаров длительного пользования. С помощью денег банков осваиваются новые земли, образуются новые промышленные предприятия. Заемщиками банков становятся не только предприятия и граждане, но и финансовые учреждения, а также правительства ряда стран. В условиях рынка банки находятся в центре управления финансово-кредитными процессами. Их капиталы служат основным каналом огромных дополнительных инвестиций, которые вливаются в экономику.

Банковская деятельность имеет определенные особенности. Эти особенности связаны с тем, что:

1)банк работает в сфере обмена, а не в сфере производства. Косвенно, конечно, затрагивается и производство, поскольку банк обслуживает разнообразные производственные потребности, но сам процесс отражает деятельность экономических субъектов по перераспределению созданных материальных благ;

2)банк производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он про­изводит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Деньги являются воспроизводственной категорией; наличные деньги, выпущенные банком как единственным монополистом в общей массе субъектов воспроизводства, обслуживают как сферу производства, так и распределения, обмена и потребления. Помимо данного продукта банки предоставляют также различного рода услуги преимущественно денежного характера.

3) Основным продуктом банка в сфере услуг (в отличие от промыш­ленного предприятия) является не производство вещей, предметов по­требления, а предоставление кредита. Особенность банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал. Это означает, что предоставленные взаймы денежные сред­ства не просто должны совершать круговращение в хозяйстве заемщи­ка, но и возвратиться к своей исходной юридической точке с прираще­нием в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.

4) Банк работает в основном на чужих деньгах, аккумули­руемых на началах возвратности, предприятие же осуществляет свою деятельность преимущественно на собственных ресурсах.

5) Банк отличается от промышленного предприятия и характером свое­го эмитирования.

Он не только выпускает акции и другие ценные бума­ги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.

6) В банке работает особый персонал – преимущественно служащие, а не рабочие: люди, занятые не физическим трудом, а денежными опера­циями, обработкой цифр, информации, экономическим анализом, орга­низацией учета, расчетов между предприятиями.

7) банк - это коммерческое предприятие. Операции как эмиссионных, так и коммерческих банков совершаются на платной основе. За предоставляемые кредиты они получают ссудный процент, за расчетные, кассовые и другие операции, выполняемые по поручению своих клиентов,- определенную комиссию;

8) Деятельность банка носит общественный характер, Более всего его сущности соответствует термин «институт». Получение прибыли банком не является специфической целью, делающей его предприятием особого рода. Банк отличает от других предприятий то, что он создает особый продукт— платежные средства. Прибыль, к которой стремится банк, не определяет всю его коммерческую деятельность.

9) Банк скорее торговое, посредническое, нежели промышленное пред­приятие. Схожесть банка с торговлей не случайна. Банк действительно как бы “покупает” ресурсы, “продает” их, функционирует в сфере пере­распределения, содействует обмену товарами.

Он имеет своих “продав­цов”, хранилища, особый “товарный запас”, его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

Торговое предприятие, в свою очередь, похоже на банк в том смыс­ле, что оно может оказывать некоторые банковские услуги. Например, крупное торговое предприятие может, как и банк, выдавать значитель­ные суммы денежного кредита. В свою очередь, торговля может в боль­шей степени работать не на своих, а заемных капиталах.

На этом сходство между банком и сферой торговли в основном за­канчивается. Фундаментальное отличие банка от торгового предприя­тия заключено в основе банка. Под основой банка понимается его глав­ное качество – кредитное дело; то, что в массе других видов деятельности исторически закрепилось за банком как основополагающее занятие в масштабах, потребовавших особой организации.

В этих условиях банк предстает перед нами не как торговое, а как особое, специфическое предприятие, ибо:

• при торговле имеет место встречное движение стоимости, в то вре­мя как в кредите одностороннее ее движение (ссужаемая стоимость пе­редается заемщику, который возвращает ссуду только по истечении определенного срока);
• при торговле собственность на товар переходит от продавца к по­купателю; в кредите этого не происходит (ссужаемая стоимость перехо­дит к заемщику только во временное владение);
• в торговой сделке продается то, что принадлежит владельцу, в кре­дите это происходит не всегда (например, банк в большей части передает то, что ему не принадлежит, он торгует чужими деньгами);

· при торговле продавец получает от покупателя цену товара; при кредите кредитор получает не только сумму предоставленной ссуды, но и приращение в виде ссудного процента.

10) Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. В современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов случайно. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в «кармане» банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любые сроки, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов - кредитора и заемщика. Скорее всего, банк - это и кредитор, и заемщик, и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах; тем не менее, и в этих своих качествах он в полной мере не раскрывает свою суть. Банк - это особое явление в хозяйственной жизни.

11) Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е гг. Поводом для этого послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

12) Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако это не дает основания для смешения банка с кредитом. Банк и кредит - это не парные понятия. Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях, следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк - это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой сделке, выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика.

Следовательно, банк - это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит - это отношение, как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк - следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению к банку его фундаментом.

С учетом анализа специфики банка, банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

 

Банк отличается от других предприятий своими функциями (от лат. Funkcio - работа, деятельность). Эти функции специфичны.

1) Функция аккумуляции средств. Банк собирает(аккумулирует) временно свободные денежные средства для последующего их перераспределения другим участникам экономического оборота.

2) Функция трансформации ресурсов. Банк трансформирует денежные ресурсы, превращает их из бездействующих, временно неиспользуемых средств, в капиталы, применяемые для различных производственных потребностей. Благодаря банку и кредиту, который он предоставляет, денежные средства из менее производительных ресурсов трансформируются в рабочие, более производительные капиталы.

3) Функция регулирования денежного оборота. Банк совершает действия по регулированию денежного оборота. Он выпускает наличные деньги в обращение, по поручению своих клиентов совершает платежи, организует безналичные расчеты, посредством кредитования устраняет временные финансовые затруднения у плательщика, перемещает денежные средства одних предприятий, отраслей экономики другим предприятиям и отраслям.

Этими и другими действиями банк ускоряет обращение денег в наличной и безналичной формах, а также обращение материальных благ. Собирание и перераспределение денежных средств на основе их возвратности, трансформация денежных ресурсов, регулирование денежного оборота делают банк высокопроизводительным предприятием.