Практична робота №4

1. Відкрити свою базу.

2. Податковий кредит. Зареєструвати податкові накладні, отриманні разом по товарним документам від постачальників датою первинних документів – від постачальників Зоря та Реаліст, АТП 1990 по транспортуванню товарів. Придбання – Реєстрація вхідного податкового документу. Документи створити на підставі документів надходження.

3. Аналіз отриманих податкових накладних. Податковий облік – Перевірка сум вхідного ПДВ. Сформувати звіт. Настройка звіту:

- Показники (закладка Загальні) - Сума податкових зобов’язань, Виписано з ПДВ;

- Групування рядків – Складний податковий облік, Контрагент, Договір, Дата виникнення зобов’язань, Документ;

- Відбір – Організація = Наша, Вид розрахунків = Реалізація;

- Сортування – Дата виникнення зобов’язань = По зростанню.

4. Реєстрація отриманих податкових накладних. Датою первинного документу (платежі контрагента Зоря) відобразити отриману податкову накладну, яка не була введена. Із звіту Перевірка сум вхідного ПДВ перейти до документу – підставі.

5. Податкові зобов’язання. Сервіс – Групове пере проведення документів. Відновити хронологічну послідовність за допомогою обробки – попередні документи введені заднім числом. Обробка потрібна для коректного відображення в обліку. В обробці встановити прапорець Зупиняти виконання при помилці.

6. Формування податкових накладних. Податковий облік – Формування податкових накладних. Виписати покупцям всі необхідні податкові накладні датою виникнення податкових зобов’язань за допомогою обробки. У вікні обробки настроїти:

- Режим роботи – Зобов’язання які виникла за період;

- Період – поточний місяць:

- Проводити документи – ОК;

- Кнопка Заповнити.

 

Для кожного рядку табличної частини Сума зобов’язань які виникли по кнопці Підбір вказати дані для заповнення номенклатурного складу (документ Рахунок на оплату покупцю). Для суми податкових зобов’язань Вега залишити рис, борошно, чіпси. Для суми податкових зобов’язань Вега (1200 грн.) по оплаті залишити сухарики. Кнопкою Сформувати створити 2 податкові накладні. Відкрити створені документи Податковій облік – Податкова накладна.

7. Аналіз даних по податковим зобов’язанням. Звіти –Оборотно-сальдова відомість по рахунку 643.

8. Аналіз повноти виписки податкових накладних. Податковий облік – Перевірка сум зобов’язань по ПДВ. Варіант настройки звіту див. п. 3.

9. 5 вересня. Корегування податкового призначення ПДВ запасів. Податковий облік – Зміна податкового призначення запасів, операція Товари. Змінити податкове призначення запасів списаних по результатам інвентаризації (дата документу інвентаризації) 3 кг. Борошна та 2 упак. Сухариків.

 

Закладка Товари:

- Номенклатура – Борошно, кількість – 3, под. призначення ПДВ – Обл.НДС;

- Номенклатура – Сухарики, кількість – 2, под. призначення ПДВ – Обл.НДС;

 

 

- Кнопка Заповнити по партіям (заповнюється документ оприбуткування, ціеа,сума);

- Для кожної номенклатури вказати нове податкове призначення – Необл.НДС, нехоз. Метод корегування – Нараховувати зобов’язання.

Закладка Рахунки обліку:

- Рахунок витрат – 947;

- Стаття витрат – корегування НДС.

10. Реєстрація податкової накладної по списанню запасів на неоподатковану ПДВ діяльність. Податкову накладну створити на підставі документі Зміна податкового призначення запасів. Доступ до документу через меню Податковий облік - Зміна податкового призначення запасів. Доступ до створеного документу Продаж – Податкова накладна. Дата документу п. 9.

11. Зміна податкових параметрів списання ТМЦ. Склад – Списання товарів. Відобразити в обліку списання нестачі на неоподатковану ПДВ діяльність:

- Знайти документ списання;

- Змінити в ньому податкове призначення на Необл.НДС, нехоз.;

- Провести документ.

12. Аналіз даних податкового обліку. Сформувати звіт Оборотно – сальдову відомість по рахунку 6435 з групуванням по податковому призначенню. Контроль – сальдо на кінець періоду відсутнє, а обороти = 1,93.

13. Реєстр податкових накладних. Звіти – Регламентна звітність (вбудована) – Первинні податкові документи – Реєстр податкових накладних.

14. Додатково.

14.1. 10 вересня. Податковий кредит. Зареєструвати податкову накладну від постачальника Аристотель. Документ Реєстрація вхідного податкового документу з видом операції – Податкова накладна створити введенням на підставі документу Надходження товарів та послуг. Дата документу – підстави.

14.2. 12 вересня. Зареєструвати Додаток №2 до податкової накладної отриманої від Аристотеля. Документ Реєстрація вхідного податкового документу з видом операції – Розрахунок корегування (повернення) створити введенням на підставі документу Повернення товарів постачальнику. Дата документу – підстави.

14.3. 14 вересня. зареєструвати чек отриманий в магазині Тополя. Документ Реєстрація вхідного податкового документу, операція - Прочее, вид документу – (ЧК) Касовий чек, створити введенням на підставі документу Авансовий звіт. Дата документу – підстави.

14.4. Податкові зобов’язання. Виписати податкові накладні на передоплату покупцю Кант. Використовувати обробку Формування податкових накладних. Режим роботи - зобов’язання, які виникла за період, період – жовтень місяць, відбір по виду розрахунків – Розрахунки,контрагент – Кант. Встановити прапорець – Відкривати документи і Проводити документи. Кнопка Заповнити. Номенклатурний склад підібрати з Рахунку на оплату і змінити кількість пропорційно під суму зобов’язань. Кнопка Сформувати.

14.5. Звіт Перевірка сум податкових зобов’язань по ПДВ. Проаналізувати дані. Сформувати податкові документи, яких не вистачає. Перехід до документу – підставі по рас шифровці звіту, документи створювати на підставі товарних документів:

- Вибрати податкову накладну Кант. Ввести на підставі – Додаток №2.

 

Контроль – після формування всіх податкових документів суми податкових зобов’язань повинні співпадати з виписаними податковими документами.

14.6. Пропорційне віднесення ПДВ на кредит. Визначити долю використання в оподаткованих ПДВ операціях. Підприємство – Облікова політика – Встановлення коефіцієнту пропорційності віднесення ПДВ на кредит. З 1 вересня встановити долю в оподаткованих ПДВ операціях для пропорційного віднесення ПДВ на податковий кредит – 0,8. Коефіцієнт вказати вручну.

14.7. Довідкова інформація. В довідник Номенклатура додати елементи:

- В групу Товари: Ліки, од.вим. - упак. Ставка ПДВ – без НДС;

- В групу Канцтовари – Папір, од.вим. - упак. Ставка ПДВ – 20%.

14.8. 19 жовтня. Придбання ТМЦ на неоподатковану ПДВ діяльність. Відобразити придбання у постачальника Аристотель:

- Ліки, 100 упак. по 90 грн., без НДС, податкове призначення – Необл. НДС, любая хоз.;

 

Зареєструвати отриману податкову накладну.

14.9. 20 жовтня. Придбання ТМЦ на оподатковану і неоподатковану ПДВ діяльність. Відобразити придбання у постачальника Аристотель:

- Папір, 300 упак. по 50 грн., 20% ПДВ, податкове призначення – Пропрц.обл. НДС,;

- Перевірити суми на закладці Додатково (сума ПДВ пропорційно В кредит – 2400, всього пропорційного ПДВ – 3000).

 

Проглянути проводки документу. Зареєструвати отриману податкову накладну.

14.10. 21 жовтня. Реалізація. Відобразити реалізацію товару контрагенту Лагода:

 

Ліки, 30 упак. по 120 грн., без НДС, податкове призначення – Необл. НДС, любая хоз., податкове призначення доходів і витрат – Хоз.д-сть. Документ Реалізація товарів та послуг.

Виписати Податкову накладну, операція – звільнені від ПДВ.

14.11. 22 жовтня. Використання ТМЦ в господарській діяльності. Відобразити списання використаних матеріалів:

- Папір – 3 упак., Пропорц. Обл.НДС;

- Рахунки обліку витрат:

- Рахунок витрат – 93,

- Стаття витрат – Пакувальний матеріал (Збут), додати в довідник в групу Витрати на збут,рахунок класу 8 – 809, стаття декларації – 06.3.6,

- Податкове призначення – Хоз.д-сть.

15. Завершити роботу.

 

 

Практична робота №4

ТЕМА: «Налаштування параметрів електроживлення комп’ютера, додаткові можливості. Настройка параметрів швидкодії комп’ютера»

МЕТА: Закріпити навички роботи студентів по налаштуванні ОС Windows. Перевірити та оцінити практичні уміння студентів налаштовувати управління електроживлення комп’ютера, додаткові можливості