МЕТОДЫ ПОСТРОЕНИЯ СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ ПО РИСКОВЫМ ВИДАМ СТРАХОВАНИЯ
Рисковая премия - чистая нетто-премия, которая представляет собой часть страхового взноса в денежной форме для покрытия риска. Величина рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая, например, в личном страховании от половозрастной структуры страхователей. Накопительный (сберегательный) взнос относится к страхованию жизни и предназначен для покрытия платежей страхователя по окончании срока действия договора страхования. Нетто - премия - часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей по данному виду страхования за определенный период времени. Брутто- премия - тарифная ставка страховщика, включающая достаточный взнос и надбавки на покрытие расходов по убыточным видам страхования, предупредительным мероприятиям и т.д. Различают следующие виды страхового взноса: рисковый, сберегательный, нетто-ставка, достаточный и брутто-ставка. Рисковый взнос является чистой нетто-премией, т.е. частью страхового взноса, которая предназначена для покрытия риска. Величина рискового взноса зависит от степени вероятности наступления страхового случая. Сберегательный взнос — это накопительный взнос. Его взимают при заключении договоров страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя после окончания срока страхования. Достаточный взнос - это взнос в размере, достаточном не только для покрытия страховых платежей, но и для покрытия издержек страховщика. Достаточный взнос равен сумме нетто-ставки и нагрузки, включенной в издержки страховщика, т.е. достаточный взнос представляет, по существу, брутто-ставку без прибыли страховщика. По форме уплаты страховой взнос подразделяется на единовременный, текущий, годовой и рассроченный. Единовременный взнос представляет собой взнос, который страхователь уплачивает страховщику вперед за весь период страхования. Сумма этого взноса определяется к моменту заключения договора страхования. Текущий взнос - часть от общих обязательств страхователя по отношению к страховщику. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда будет больше единовременного взноса, что объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах. Годовой взнос - это единовременный взнос, вносимый на срок в один год. Рассроченный страховой взнос представляет собой взнос, уплачиваемый в рассрочку. Возможные отклонения к рисковому взносу компенсируются с помощью гарантийной надбавки. Нетто-ставка выражает цену страхового риска (пожара, наводнения и т.п.). Структура нетто-ставки зависит от вида страхования и его назначения. Она различна в личном и имущественном страховании. В личном страховании нетто-ставкавключает рисковый взнос, сберегательный взнос, гарантийную надбавку. В имущественном страховании нетто-ставка включает рисковый взнос и гарантийную надбавку. Таким образом, брутто-ставка — тарифная ставка взносов по страхованию, представляет собой сумму нетто-ставки, обеспечивающую выплату страховой суммы и надбавку (нагрузки) к ней, предназначенную для покрытия других расходов, связанных с проведением страхования. Нетто-ставка составляет до 90 % брутто-ставки. Нагрузка в зависимости от формы и вида страхования колеблется от 9 % до 40 %. Если условия страхования содержат несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок. За счет нетто-ставки покрывается нормальная сумма убытков от страховых случаев, рассчитанная на основе среднестатистических показателей за многолетний срок наблюдений. Нагрузка меньшая часть страхового тарифа. В зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 10% до 40%. Структуру страхового тарифа можно представить следующим образом (рис. 2).
Рис. 2. Структура страхового тарифа.
|
Рисковая надбавка – резервы на случай:
• ухудшения убыточности:
• катастрофических убытков,
• прочих непредвиденных ситуаций
