Специфика использования финансовых функций EXCEL

Финансовые функции EXCEL предназначены для вычисления базовых величин, необходимых при проведении сложных финансовых расчетов. Методика изучения и использования финансовых функций EXCEL требует соблюдения определенной технологии.

1. На рабочем листе в отдельных ячейках осуществляется подготовка значений основных аргументов функции.

2. Для расчета результата финансовой функции EXCEL курсор устанавливается в новую ячейку для ввода формулы, использующей встроенную финансовую функцию; если финан­совая функция вызывается в продолжении ввода другой форму­лы, данный пункт опускается.

3. Осуществляется вызов Мастера функции с помощью команды ВСТАВКА, Функция или нажатием одноименной кнопки на панели инструментов Стандартная.

4. Выполняется выбор категории Финансовые. В списке Функция содержится полный перечень доступных функций выбранной категории. Поиск функции осуществляется путем последовательного просмотра списка. Для выбора функции курсор устанавливается на имя функции. В нижней части окна приведен краткий синтаксис и справка о назначении выбираемой функции. Кнопка Справка вызывает экран справки для встроенной функции, на которой установлен курсор. Кнопка Отмена прекращает работу Мастера функций. Кнопка Готово переносит в строку формулы синтаксическую конструкцию выбранной встроенной функции.

При нажатии на кнопку Далее> осуществляется переход к работе с диалоговым окном выбранной функции.

5. Выполняется выбор в списке требуемой финансовой функции, в результате выбора появляется диалоговое окно для ввода аргументов. Для каждой финансовой функции существует регламентированный по составу и формату значений перечень аргументов.

6. В поля ввода диалогового окна можно вводить как ссылки на адреса ячеек, содержащих собственно значения аргументов, так и сами значения аргументов.

7. Если аргумент является результатом расчета другой встроенной функции EXCEL, возможно организовать вычисление вложенной встроенной функции путем вызова Мастера функции одноименной кнопкой, расположенной перед полем ввода аргумента.

8. Возможна работа с экраном справки, поясняющей на­значение и правила задания аргументов функции; вызов справ­ки осуществляется путем нажатия кнопки Справка.

9. Для отказа от работы со встроенной функцией нажи­мается кнопка Отмена.

10. Завершение ввода аргументов и запуск расчета значе­ния встроенной функции выполняется нажатием кнопки Готово.

При необходимости корректировки значений аргументов функции (изменение ссылок, постоянных значений и т. п.) необходимо установить курсор в ячейку, содержащую формулу, и вызвать Мастер функций. При этом появляется окно для редактирования

Технология работы в окне редактирования аналогична рассмотренной выше.

Возможен также вариант непосредственного ввода формулы, содержащей имена и параметры встроенных финансовых функций (без вызова Мастера функций).

Формула начинается со знака =. Далее следует имя функции, а в круглых скобках указываются се аргументы в после­довательности, соответствующей синтаксису функции. В качестве разделителя аргументов используется выбранный при настройке Windows разделитель, обычно это точка с запятой (;) или запятая (,).

Например, в ячейку В10 введена формула:

= ДОХОД(В16; В17; 0.08; 47.727; 100; 2; 0).

Отдельные аргументы функции могут быть как константами, так и ссылками на адреса ячеек (например, в данном случае).

Рассмотрим специфику задания значений аргументов финансовых функций.

1. Все аргументы, означающие расходы денежных средств (например, ежегодные платежи), представляются отрицательными числами, а аргументы, означающие поступления (например, дивиденды), представляются положительными числами.

2. Все даты как аргументы функции имеют числовой формат представления, например, дата 1 января 1995 года представлена числом 34700. Если значение аргумента типа дата берется из ячейки (например, дата_согл — ссылка на ячейку В16), то дата в ячейке может быть записана в обычном виде, например, как 1.01.95.

При вводе аргумента типа дата непосредственно в поле ввода Мастера функции можно воспользоваться встроенной функцией ДАТА, которая осуществляет преобразование строки символов в дату. Для этого нажимается кнопка вызова Мастера функций, находящаяся перед полем, и •выбирается функция категории Дата и время — ДАТА. Далее заполняется экран ввода.

При нажатии кнопки Готово произойдет возврат в предыдущий экран Мастера функций для продолжения ввода аргументов основной финансовой функции. При нажатии кнопки <Назад произойдет также возврат в предыдущий экран, но при этом значение аргумента не будет рассчитано. Кнопка Отмена позволяет полностью отказаться от использования вызванной вложенной функции.

3. Для аргументов типа логический возможен непосредственный ввод констант типа ИСТИНА или ЛОЖЬ, либо использование встроенных функций аналогичного названия категории Логические.

4. При непосредственном вводе формулы в ячейку необходимо следить за тем, чтобы каждый аргумент находился строго на своем месте. Если какие-то аргументы не используются, то необходимо поставить соответствующее число разделительных знаков. Если не используется последний аргумент или несколько идущих подряд последних аргументов, то соответствующие разделительные знаки можно опустить (в большинстве случаев это замечание относится к аргументам тип и базис).