КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РФ

Кредитная система – сложившаяся в стране совокупность:

1) кредитных отношений;

2) реализующих эти отношения кредитных организаций (банковских и небанковских);

3) форм и методов кредитования.

Понятие кредитной системы, таким образом, включает два аспекта. Во-первых, это совокупность кредитных отношений, форм и методов осуществления кредитных операций (функциональная форма), во-вторых, совокупность кредитных организаций, аккумулирующих свободные денежные средства и трансформирующих их в ссудный капитал (институциональная форма).

С функциональной точки зрения кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским и т.д. кредитом, которым свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют эти отношения специализированные организации, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании.

Структура кредитной системы может быть представлена следующим образом:

I. Центральный банк Банковская система

II. Коммерческие банки

III. Небанковские кредитные организации.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять предусмотренные законом банковские операции.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Кредитные организации подразделяются на две группы:

1) банки;

2) небанковские кредитные организации (лизинговые, страховые, инвестиционные и финансовые компании, пенсионные фонды, ломбарды).

Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

· привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

· размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

· открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

ФЗ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относит:

§ привлечение во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц;

§ размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

§ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

§ осуществление расчетов по поручению клиентов (физических и юридических лиц);

§ инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

§ купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

§ привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

§ выдача банковских гарантий;

§ осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

У банковских и небанковских кредитно-финансовых институтов в характере выполняемых операций много различий, но есть и общие операции: привлечение вре­менно свободных средств, предоставление кредитов, осуществление денежных расчетов и платежей, консультирование, проведение финансовых услуг.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Центральное место в системе кредитных организаций любого государства занимают банки, главное назначение которых – собирать и накапливать временно свободные денежные средства субъектов хозяйствования и населения и предоставлять их в кредит, т.е. превращать в ссудный капитал.

Совокупность действующих в стране банков представляет собой банковскую систему.

В России, как и в большинстве стран, функционирует двухуровневая банковская система. На 1-м уровне находится ЦБ РФ, 2-й уровень представлен коммерческими банками.

Структура банковской системы:

I. Центральный банк

II. Коммерческие банки

 

ЦБ в стране один. Исключение составляют США, где в силу особенностей исторического развития, в качестве ЦБ функционирует группа из 14 федеральных резервных банков, объединенных в ФРС.

 

Необходимость создания двухуровневой банковской системы обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, что обеспечивается элементом нижнего уровня – коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование и контроль, что требует особого института в виде центрального банка.

Центральный банк является главным звеном кредитной и банковской системы РФ и главным банком страны. Его статус, задачи, функции, полномочия, принципы организации и деятельности как публично-правовой организации законодательно определяются Конституцией РФ, федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

По своему положению в кредитной и банковской системе ЦБ играет роль “банка банков”, в рамках которой хранит обязательные резервы коммерческих банков, предоставляет им кредиты, выступая для них в качестве “кредитора последней инстанции”, организует межбанковские расчеты, осуществляет надзор и контроль над коммерческими банками (выдает лицензии, проверяет отчетность, проводит ревизии, осуществляет контроль за соблюдением норм банковских операций).

ЦБ не ставит своей целью получение прибыли. Его о сновные цели:

§ защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

§ развитие и укрепление банковской системы РФ;

§ обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Традиционно ЦБ выполняет следующие основные функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

Ее основными инструментами и методами являются:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России

(резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего имени

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег, организует их обращение и изъятие из обращения;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему их рефинансирования;

Функции ЦБ как кредитора последний инстанции заключаются в том, что он обязан кредитовать коммерческие банки с целью поддержания их кредитного и расчетного потенциала. Поскольку, исходя из природы коммерческого банка, он получает денежные средства для выполнения своих операций от физических и юридических лиц, которые, по существу, и являются кредиторами коммерческого банка, то в случае невозможности привлечения таких ресурсов именно ЦБ должен поддержать возможности коммерческих банков. Таким образом, данный канал получения ресурсов от ЦБ остается как бы «про запас» - иначе говоря, из последней инстанции.

 

4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет управление золотовалютными резервами Банка России;

Золотовалютные резервы представляют собой официальные запасы иностранной валюты, находящиеся на счетах ЦБ, а также в банках за рубежом, или вложенные в иностранные ценные бумаги и служат обеспечением стабильности национальной валюты; наибольший удельный вес составляет та валюта, которая на данный момент времени наиболее устойчива.

 

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

19) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Кроме того, ЦБ РФ представляет интересы России во взаимоотношениях с центральными банками других стран, а также в международных банках и иных международных финансово-кредитных организациях.

Кратко функции ЦБ можно определить следующим образом:

· осуществление монопольной эмиссии банкнот;

· проведение денежно-кредитного регулирования и валютной политики;

· рефинансирование кредитно-банковских институтов;

· осуществление банковского надзора;

· функция финансового агента правительства.

В осуществлении своих функций и текущей деятельности ЦБ независим от органов государственной власти, но подотчетен Государственной Думе.

Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, а также Правительством РФ:

- предоставлять кредиты на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

При этом ЦБ не является кредитором юридических и физических лиц, осуществляя кредитные операции только для коммерческих банков.

Обеспечением его кредитов могут выступать:

ü золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках;

ü иностранная валюта;

ü векселя, номинированные в российской или иностранной валюте;

ü государственные ценные бумаги.

 

- покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России;

- покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

- покупать и продавать иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте;

- выдавать гарантии и поручительства;

- выставлять чеки и счета в любой валюте;

- открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории России и иностранных государств;

- осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России не вправе:

- осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение кредитных операций;

- осуществлять банковские операции с физическими лицами;

- приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций;

- осуществлять операции с недвижимостью;

- заниматься торговой и производственной деятельностью;

- осуществлять пролонгацию предоставленных кредитов;

- предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете;

- предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

В Банке России хранятся средства федерального бюджета и средства государственных внебюджетных фондов.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Свои расходы ЦБ осуществляет за счет собственных доходов. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

Коммерческие банки представляют 2-й уровень банковской системы и являются ее основным звеном. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение прибыли. Прибыль коммерческого банка формируется, главным образом, за счет разницы процентов, получаемых от заемщиков и уплачиваемых вкладчикам за предоставленные ими денежные средства.

Банки, как и другие кредитные организации, подлежат государственной регистрации в соответствии с ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей". Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России.

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

За государственную регистрацию кредитных организаций взимается государственная пошлина в порядке и в размерах, которые установлены законодательством РФ.

 

Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

· привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

· размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

· открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Перечень других видов банковских операций, которые могут осуществлять коммерческие банки – см. выше.

Основу деятельности современного банка составляют привлечение и эффективное распределение денежных капиталов. Коммерческие банки в своей деятельности руководствуются следующими принципами:

1) обязательное соблюдение законодательных норм и нормативов;

2) стремление к получению прибыли;

3) уклонение от рисков;

4) работа в пределах реально имеющихся ресурсов;

5) свободное распоряжение имеющимися ресурсами и доходами;

6) экономическая ответственность за результаты своей деятельности своими доходами и собственным капиталом;

7) самостоятельный выбор клиентов;

8) и др.

Основные функции коммерческих банков:

¨ аккумуляция временно свободных денежных средств предприятий и населения (прием вкладов);

Эта деятель­ность банков приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики на вложенные денежные средства в виде депозитов получают доход — проценты. Заемщики получают доступ к денежным фондам на различные периоды, что позволя­ет им вести деловые операции, приносящие прибыль. Банки так­же извлекают прибыль из разницы между более высокой ставкой процента по ссудам и ставкой, выплачиваемой по вкладам.

 

¨ кредитование предприятий, государства и населения;

¨ расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Банки имеют дело со специфическим товаров – деньгами, и, соответственно, их услуги связаны главным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.).

Банки относятся к категории финансовых посредников. Посредническая функция – важнейшая в деятельности банков. Это, прежде всего:

1) посредничество в кредите, которое осуществляется путем мобилизации временно свободного денежного капитала одних экономических субъектов и предоставлением его во временное пользование другим - тем, кто нуждается в дополнительных средствах. Т.е. при посредничестве банков происходит перераспределение денежного капитала от кредитора к кредитополучателю (заемщику);

Денежные средства могут перемещаться и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в кредит, и увеличиваются общие издержки по перемещению средств. Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов их владельцами в ссуду различным заемщикам наталкивается на ряд препятствий (не соответствие размеров свободного денежного капитала размерам спроса, несовпадение по срокам, не осведомленность о состоянии кредитополучателя). Банки же наиболее осведомлены о платежеспособности клиентов, о размерах и сроках предложения денежных ресурсов, обладают новейшими технологиями банковских операций.

 

2) посредничество в платежах между экономическими субъектами.

Заемщиками банков являются: правительственные органы в лице центрального правительства и местных органов власти берут кредиты на покрытие дефицита бюджета; предприятия используют кредитные ресурсы для пополнения оборотных средств, покупки нового оборудования; население берет кредиты для покупки товаров длительного пользования и жилья.

Среди коммерческих банков выделяют банки универсальные, которые выполняют практически все виды кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием своих клиентов, и специализированные (ипотечные, инвестиционные, сельскохозяйственные, строительные, внешнеторговые и т.д.), специализирующиеся на определенных группах банковских операций и имеющие, соответственно, гораздо более узкий спектр деятельности.

Особенностью банковского бизнеса является то, что банки работают преимущественно на чужом капитале. Собственный капитал обычно составляет не более 10% ресурсов коммерческого банка. ФЗ «О банках и банковской деятельности» устанавливается минимальный размер собственных средств банка в сумме не менее 180 млн. рублей.

Ресурсы коммерческих банков, таким образом, состоят из собственных, а также привлеченных и заемных средств. К собственным средствам относятся уставный (акционерный) и резервный капитал, нераспределенная прибыль.

Привлеченные средства – это денежные средства физических и юридических лиц, переданные банку на хранение. Денежные средства, полученные в качестве кредитов от других банков (межбанковских кредитов, кредитов ЦБ РФ), а также в результате выпуска долговых ценных бумаг банка, относятся к заемным средствам.

В современных условиях ни одна экономика, в том числе и российская, не может существовать без хорошо организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Это определяет важную роль банков в проведении расчетов и платежей. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Выступая в качестве посредника в платежах, банки осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Однако только этим влияние банков на экономические и социальные процессы не ограничивается. Банки аккумулируют свободные денежные средства общества, превращая их в ссудный капитал, кредитуют экономику, обеспечивая тем самым ее развитие, предоставляют ссуды населению на приобретение товаров длительного пользования, способствуя тем самым росту их жизненного уровня. Расширение банками масштабов кредитования называется кредитной экспансией.

Экспансия – расширение, распространение каких-либо процессов или явлений (кредитования, сфер влияния, той или иной культуры и т.п.).