| Наименование показателя
| 01.01.2011
| 01.01.2012
| изменение
|
| базис
| отчет
|
| 1. Источники формирования собственных оборотных средств
|
|
|
|
| 2. Внеоборотные активы
|
|
|
|
| 3. Наличие собственных оборотных средств
| -11717
| -173230
| -161513
|
| 4. Долгосрочные пассивы
|
|
|
|
| 5. Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формирования средств
| -11717
| -172980
| -161263
|
| 6. Краткосрочные заемные средства
|
|
|
|
| 7. Общая величина основных источников формирования запасов и затрат
|
| -90596
| -141487
|
| 8. Общая величина запасов
|
|
|
|
| 9. Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных средств
| -98317
| -448984
| -350667
|
| 10. Излишек (+), недостаток (-) собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов
| -98317
| -448734
| -350417
|
| 11. Излишек (+), недостаток (-) общей величины основных источников формирования запасов и затрат
| -35709
| -366350
| -330641
|
По состоянию на 01.01.2011 г. предприятие имеет кризисное финансовое состояние, при котором оно находится на грани банкротства, поскольку денежные средства, краткосрочные ценные бумаги и дебиторская задолженность предприятия не покрывают даже его кредиторской задолженности и просроченных ссуд. Равновесие платежного баланса обеспечивается за счет просроченных платежей по оплате труда, кредитам банка и заемным средствам, поставщикам, по налогам и сборам и т.д.
По состоянию на 01.01.2012 г. финансовое положение не изменилось. Оценивается оно как кризисное.
Устойчивость финансового состояния может быть восстановлена:
- ускорением оборачиваемости капитала в текущих активах, в результате чего произойдет относительное его сокращение на рубль выручки;
- обоснованным уменьшением запасов (до норматива);
- пополнением собственного оборотного капитала из внутренних и внешних источников.
