Методические рекомендации и решение типовых задач
Страховой тариф (тарифная ставка, или брутто-ставка) представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно за единицу страховой суммы принимают 100 рублей.
Страховые тарифы часто указывают в процентах от страховой суммы.
С помощью страхового тарифа определяется величина страховой премии (взноса), которую страхователь должен заплатить страховщику за страхование.
Страховая премия (СП) определяется
Брутто-ставка (ТЁ) состоит из нетто-ставки (Тн) и нагрузки (Н).
Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат при наступлении страховых случаев и создания страховых резервов.
Нагрузка обеспечивает поступление средств, используемых для покрытия расходов на ведение дела по страховым операциям, а также для формирования фонда предупредительных мероприятий и плановой прибыли.
Основой расчета тарифных ставок является страховая статистика. В наиболее обобщенном виде страховую статистику можно свести к анализу следующих абсолютных показателей:
- число застрахованных объектов – п;
- число пострадавших объектов – т;
- число страховых событий – е;
- сумма поступивших страховых платежей – ΣV;
- сумма выплаченного страхового возмещения – ΣW;
- страховая сумма застрахованных объектов – ΣSn;
- страховая сумма пострадавших объектов – ΣSm.
Используя абсолютные показатели, рассчитывают следующие относительные показатели:
- полнота уничтожения пострадавших объектов, или коэффициент ущербности
- коэффициент кумуляции риска, или опустошительность страхового события (показывает число объектов, пострадавших от одного страхового события)
- доля пострадавших объектов (по этому показателю судят о вероятности наступления страхового случая)
- тяжесть ущерба, вызванного страховым случаем,
- убыточность страховой суммы
На уровень убыточности страховой суммы оказывают влияние два показателя:
1) вероятность наступления страхового случая;
2) коэффициент тяжести ущерба
Убыточность страховой суммы является основой расчета основной нетто-ставки.
Пример 1. Рассчитайте относительные показатели по страховой компании К, исходя из следующих абсолютных показателей:
Число застрахованных объектов - 2100.
Число страховых событий - 86.
Число пострадавших объектов - 104.
Страховая сумма всех застрахованных объектов - 3150 млн. руб.
Страховая сумма пострадавших объектов - 124,8 млн. руб.
Страховое возмещение - 42,64 млн. руб.
Страховая премия - 47,25 млн. руб.
Решение.
Определяем:
1) коэффициент ущербности
2) коэффициент кумуляции риска объекта на 1 страховое событие;
3) вероятность наступления страхового случая
4) коэффициент тяжести ущерба, вызванного страховым случае;
5) убыточность страховой суммы
