Доходы и расходы Банка. Прибыль и ее распределение

Таблица 9 - Агрегированный отчет о прибылях и убытках:

млн руб. 2011 2010 изм., %Чистые процентные доходы 502 833 499 894 0.6%Процентные доходы, всего 796 993 811 316 (1.8%)От средств в кредитных организациях 8 063 8 390 (3.9%)От ссуд, предоставленных юр. лицам 497 744 568 940 (12.5%)От ссуд, предоставленных физ. лицам 187 661 178 880 4.9%От вложений в ценные бумаги 103 525 55 106 87.9%Процентные расходы, всего (294 160) (311 423) (5.5%)По средствам кредитных организаций (31 007) (54 642) (43.3%)По средствам юр. лиц (41 702) (60 547) (31.1%)По средствам физ. лиц (213 176) (187 158) 13.9%По выпущенным долговым обязательствам (8 275) (9 076) (8.8%)Изменение резервов (86 869) (387 321) (77.6%)Чистые доходы от операций с ценными бумагами 16 554 17 787 (6.9%)Чистые доходы от операций с иностранной валютой 1 592 22 192 (92.8%)Чистые комиссионные доходы 111 942 100 571 11.3% Прочие операционные доходы 14 871 11 385 30.6%Операционные расходы (318 720) (208 355) 53.0%Прибыль до налогообложения 242 203 56 153 331.3%Начисленные (уплаченные) налоги (68 225) (34 458) 98.0%Прибыль после налогообложения 173 979 21 694 701.9%

Чистые процентные доходы по сравнению с 2010 годом практически не изменились. Их рост в течение года сдерживался снижением доходов от кредитования юридических лиц вследствие снижения уровня процентных ставок на рынке и большого объема досрочных погашений в конце 2010 - начале 2011 года. В сравнении с предыдущим годом объем доходов от кредитования юридических лиц сократился на 12,5%.

В то же время Банк существенно нарастил процентные доходы по ценным бумагам (+87,9%) за счет увеличения портфеля бумаг, а постепенное восстановление рынка розничного кредитования сказалось на увеличении доходов по кредитам частным клиентам (+4,9%). Наряду с сокращением объема процентных расходов это позволило Банку компенсировать снижение доходов по кредитам юридическим лицам.

Процентные расходы сократились на 5,5% в основном за счет сокращения объема и стоимости привлеченных средств банков и снижения стоимости средств юридических лиц. В сравнении с 2010 годом объем расходов по средствам банков сократился на 43,3%; по средствам юридических лиц - на 31,1%. Расходы по средствам физических лиц по итогам года увеличились на 13,9%, сопровождая рост объема вкладов, при этом стоимость вкладов сократилась.

Объем расходов на формирование резервов в 2011 году составил 86,9 млрд руб., в т.ч. на резервы по кредитам было направлено 79,3 млрд руб. В 2010 году эти расходы были существенно выше: 387,3 млрд руб., в т.ч. 364,7 на резервы по кредитам. На снижении расходов по резервам сказалась стабилизация качества кредитного портфеля Банка, в том числе за счет мероприятий, проведенных в 2011 году в рамках работы с проблемными активами.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами за год снизились на 1,2 млрд руб. и составили 16,6 млрд руб. Наибольший объем доходов приходится на корпоративные облигации, облигации Российской Федерации и субфедеральные облигации.

Чистый доход от операций с иностранной валютой3 изменился с 22,2 млрд руб. до 1,6 млрд руб. Основное влияние на динамику доходов оказали срочные сделки (операции валютный СВОП), финансовый результат по которым значительно разнесен во времени в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета. Данные операции Банк проводит в целях поддержания ликвидности в различных иностранных валютах, необходимой для ведения бизнеса.

Чистые комиссионные доходы увеличились на 11,3% до 111,9 млрд руб. Их рост обеспечили комиссионные доходы, полученные по операциям с банковскими картами, расчетным операциям, эквайрингу, зарплатным проектам, обслуживанию бюджетных счетов. Сократился объем комиссионных доходов по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами, а также по операциям с ценными бумагами.

Операционные расходы Банка возросли на 53,0% до 318,7 млрд руб. Наряду с расходами, понесенными при продаже активов по справедливой стоимости в пользу дочерней компании в марте 2011 года, наиболее сильно повлияли на рост операционных расходов:

расходы на содержание персонала, которые возросли в рамках плана на 2011 год; повышение оплаты труда направлено на устранение несоответствий заработной платы всех сотрудников Банка рыночному уровню и дифференцировано по категориям сотрудников и территориям;

административно-хозяйственные расходы, рост которых сопровождает развитие бизнеса Банка;

отчисления в фонд обязательного страхования вкладов вследствие увеличения объема привлеченных средств физических лиц.

В 2011 году Сбербанк получил финансовый результат, многократно превышающий итоги предыдущего года. Прибыль до налогообложения за 2010 год составила 242,2 млрд руб., прибыль после налогообложения составила 174,0 млрд руб.

Пока утвержденный на 2012 г. бизнес-план соответствует первоначальной стратегии и рассчитан на то, что розничный рынок вырастет в этом году на 50%. Если по итогам 2011 г. Сбербанк увеличил розничный портфель более чем в 3 раза, то на этот год общий рост портфеля запланирован в 2,3 раза. То есть по-прежнему будет расти, существенно обгоняя рынок. Управление Банка смотрит в будущее с оптимизмом, но надо быть гибкими и корректировать планы, если ситуация изменится. В то же время, даже если рынок будет расти медленнее, Сбербанк сможет за счет приобретения активов достигать целей, поставленных бизнес-планом.