Особенности настройки свойств счета

При изменении настроек учета по субсчетам не могут быть отме­нены введенные настройки учета счета, которые автоматически рас­пространяются на субсчета, а могут быть лишь включены дополни­тельные настройки. То есть, если по счету включено ведение валютного учета, то нельзя его отменить у субсчета, а если ведение валютного учета по счету не включено, то его можно включить по субсчету.

При редактировании настройки аналитического учета счета пред­лагается диалог для выбора вида субконто из видов субконто, опре­деленных в конфигурации.

В диалоге выбора вида субконто существует возможность допол­нительной настройки ведения аналитического учета.

Только обороты. Если установить признак «Только обороты», то по этому субконто не будут разворачиваться остатки счета, а будут Разворачиваться только обороты. Например, существует необходимость анализа движений средств по счету 51 («Расчетный счет») в разрезе отдельных видов поступлений и расходов. Причем, очевидно что такая классификация не должна влиять на остатки на счете 51 так как деньги на расчетном счету лежат вне зависимости от источ­ника поступлений и будущего расходования. Для счета 51 следует ввести вид субконто «Направления поступлений и расходов», и включить для него признак «Только обороты». В этом случае остат­ки средств на счете 51 будут делиться в разрезе других видов суб­конто, указанных по данному счету (например, в разрезе банковских счетов). А вводимые в проводках значения субконто «Направления поступлений и расходов» позволят в отчетах развернуть приход и расход средств по счету 51.

Учет по сумме, Учет по валютной сумме, Учет по количеству. Эти признаки позволяют регулировать использование данного суб­конто с точки зрения суммового, валютного и количественного учета.

По умолчанию все эти признаки включены. Это значит, что все виды учета, если они задействованы для счета, будут вестись в раз­резе данного вида субконто. Однако, в некоторых случаях отдельные признаки имеет смысл отключать. Например, по счету 10 («Сырье и материалы») ведется учет в разрезе не только конкретных матери­альных ценностей, но и в разрезе мест хранения (складов). Очевид­но, что учет в разрезе материальных ценностей должен быть и коли­чественным и суммовым, так как нужно иметь информацию, сколько имеется конкретного материала и какова его учетная стои­мость. Однако для субконто «Места хранения» может использовать­ся только количественный учет, а признак «Учет но сумме» может быть отключен. Такая настройка может быть обусловлена способом списания материальных ценностей. Если списание материалов вы­полняется по средней стоимости или по LIFO/FIFO, то стоимость определяется исходя из общей стоимости материалов на предпри­ятии и очевидно, что при таком списании стоимость материалов на конкретном складе смысла не имеет. В этом случае отключение на­стройки «Учет по сумме» для субконто «Места хранения» позволит выводить данные в отчетах в разрезе складов только в количествен­ном выражении, а данные в разрезе материальных ценностей и в ко­личественном и в суммовом выражениях.

Для отключения ведения аналитического учета в предложенном диалоге выбора вида субконто следует нажать кнопку «Очистить».

При редактировании видов субконто действуют следующие пра­вила.

Если для счета задается несколько видов субконто, то они долж­ны указываться слева направо без пропусков. Очередность указания видов субконто определенным образом влияет на быстродействие различных выборок итогов, но принципиально не ограничивает воз­можность получения итогов с любой комбинациях разрезов и значе­ний субконто.

Так, например, если для счета «10» в колонке «Субконто1» вы­брать вид субконто «Материалы», а в колонке «Субконто2» — вид субконто «Склады», то получение остатка по конкретному материалу по всем складам будет выполняться быстрее, чем при обратном по­рядке настройки видов субконто, но в любом случае можно будет получать итоги как по материалам в разрезе складов, так и по скла­дам в разрезе материалов, и разумеется по каждому виду субконто в отдельности.

Если у счета задан один или более видов субконто, то у субсчета могут быть лишь добавлены виды субконто справа от уже введенных по счету.