Счета бухгалтерского учета ЗАО «Альфа» за март 200_г.
01 Основные средства
Д К
| Сн 948000
|
|
| Об. -
| Об. -
|
| Ск 948000
|
|
02 Амортизация
основных средств
Д К
|
| Сн 289000
|
| Об. -
| Об. -
|
|
| Ск. 289000
|
08 Вложение во внеоборотные
Активы
Д К
| Сн 276000-00
|
|
| 31.03.200-
11178 - 09
|
| Об. 11178 - 09
| Об. -
|
| Ск 287178 - 09
|
|
51 Расчетные счета
Д К
| Сн 1400000
|
15.03.200-
|
| 15.03.200-
|
| Об. 1000000
| Об 2400000
|
| Ск -
|
|
60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками
Д К
|
| Сн 348000
|
| 15.03.200-
|
|
| Об. 2400000
| Об -
|
| Ск 2400000
| Ск 348000
|
19 Налог на добавленную
стоимость
Д К
| Сн 58000
|
|
| Об. -
| Об. -
|
| Ск 58000
|
|
80 Уставный капитал
Д К
|
| Сн 400000
|
| -
| Об. -
|
|
| Ск. 400000
|
84 Нераспределенная прибыль прошлых лет
Д К
|
| Сн 1251000
|
| Об. -
| Об. -
|
|
| Ск 1251000
|
91/1 Прочие доходы
Д К
|
| Сн 20000
|
| Об. -
| Об. -
|
|
| Ск 20000
|
66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
Д К
|
| Сн 140000
|
|
| 15.03200-
1000000-00
31.03.200-
11178-09
|
| Об. -
| Об. 1011178-09
|
|
| Ск. 1011178-09
|
91/2 Прочие расходы
Д К
| Сн 90000
|
|
| Об. -
| Об. -
|
| Ск 90000
|
|
91/9 Сальдо прочих доходов и расходов
Д К
|
| Сн 70000
|
| Об. -
| Об. -
|
|
| Ск. 70000
|
99 Прибыль и убытки
Д К
|
| Сн 254000
|
| Об. -
| Об. -
|
|
| Ск. 254000
|
Журнал хозяйственных операций ЗАО «Альфа» за март 200_г. по учету займа
| № п/п
| Дата
| Документ и содержание операции
| Корреспонденция счетов.
| Сумма, руб
|
|
|
| Дебет
| Кредит
|
|
|
| 15.03
| Платежное поручение
Получен займ от ООО «Бета»
|
|
|
|
|
| 15.03
| Платежное поручение
Перечислено подрядчику
по договору на модернизацию технологической линии
|
|
|
|
| .3.
| 31.03
| Бухгалтерская справка-расчет
Начислены проценты по
договору займа с ООО «Бета» за март 200_ г.
|
|
|
11178-09
|
По заданию 21.4.
Вся сумма процентов по договору займа должна быть учтена при формировании первоначальной стоимости модернизированной технологической линии.
Проценты по договору займа за 200_ г. – 192 000-00
Проценты по договору займа за 200_ г. - 59 178-08
Всего - 251 178-08
