БИЛЕТ №28

1.Неправомерные действия при банкротстве. Преднамеренное банкротство. Фиктивное банкротство (ст.195, 196, 197 УК)

Родовой объект – общественные отношения, обеспечивающие нормальное функционирование российской экономики как целостного народно-хозяйственного организма.

Видовой объект – общественные отношения, возникающие в целях осуществления нормальной экономической деятельности по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг.

Преступление в сфере экономической деятельности – умышленное общественно опасное деяние, предусмотренное уголовным законом, посягающее на общественные отношения в сфере производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг.

Непосредственный объект – конкретные общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления определенной сферы предпринимательской и иной экономической деятельности.

Неправомерные действия при банкротстве (ст.195 УК).

Ч.1 ст.195 УК.

Предмет преступления (ч.1 ст.195) – имущество, имущественные обязательства, сведения об имуществе, бухгалтерские и иные учетные документы, отражающие хозяйственную деятельность индивидуального предпринимателя-должника или организации-должника.

Объективная сторона включает следующие действия:

1) сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе;

2) передача имущества во владение третьим лицам;

3) отчуждение имущества;

4) уничтожение имущества;

5) сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих финансовые результаты деятельности и имущественный статус должника.

Обязательный признак объективной стороны – время совершения преступления (банкротство или его предвидение).

Банкротство – признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Предвидение банкротства возможно только при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что должник будет не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок.

Преступление имеет материальный состав (считается оконченным с момента причинения крупного ущерба (ущерб может быть реальным, а может заключаться в упущенной выгоде)).

Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины (действия направлены на уменьшение конкурсной массы – уменьшение суммы денежных средств, которые будут получены кредиторами в результате банкротства должника).

Субъект – руководитель, собственник организации-должника, индивидуальный предприниматель, арбитражный управляющий (внешний и внутренний).

Ч.2 ст.195 УК.

Объективная сторона заключается в совершении следующих действий:

1) неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов в ущерб другим кредиторам;

2) принятие такого удовлетворения кредитором, знающим об отданном ему предпочтении несостоятельным должником в ущерб другим кредиторам.

Нарушение принципов удовлетворения требований кредиторов (очередность удовлетворения их требований; при недостаточности имущества должника оно распределяется между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам требований).

Преступление имеет материальный состав (признаки объективной стороны – общественно опасное последствие в виде крупного ущерба и причинная связь).

Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины (прямой умысел – лицо знало об общественной опасности сокрытия имущества, сведений о нем, неправомерного удовлетворения требований кредитора, предвидело возможность наступления этих последствий и желало их наступления) или (косвенный умысел – лицо не желало наступления таких последствий, но сознательно допускало возможность их наступления или относилось к ним безразлично).

Субъект – руководитель, собственник организации-должника, индивидуальный предприниматель, кредитор или работник организации-кредитора, принявший имущественное удовлетворение.

Ч.3ст195 – Объективная сторона - Незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации. Состав –материальный, обязательный признак объект стороны-время совершения преступления: когда функции рук-ля возложены на арбитражного управляющего/временную администрацию. Субъект.сторона-прямой умысел. Субъект – вменяемое лицо, достигшее 16 лет, как правило, работник ЮЛ/кредитной орг-ции. Преднамеренное банкротство (ст.196 УК).

Объективная сторона заключается в создании или увеличении неплатежеспособности (совершение действий, в результате которых возникает неспособность должника исполнить свои обязательства, а также действий, направленных на увеличение размера задолженности).

Преступление имеет материальный состав (считается оконченным с момента причинения крупного ущерба (ущерб может быть реальным, а может заключаться в упущенной выгоде)) (необходимо установить причинно-следственную связь между совершенными действиями и наступившими последствиями).

Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины (преступление совершается в личных интересах или интересах других лиц – мотив является конструктивным признаком субъективной стороны).

Субъект – индивидуальный предприниматель, собственник или руководитель коммерческой организации.

Отграничение от незаконных действий при банкротстве:

1) признаки несостоятельности в ст.195 УК существуют объективно, в рассматриваемом преступлении они создаются намеренно;

2) увеличение неплатежеспособности в ст.195 УК имеет целью уменьшение конкурсной массы, то же деяние, совершенное с целью создания признаков банкротства, квалифицируется по ст.196 УК;

3) признак субъективной стороны преднамеренного банкротства – совершение определенных действий в личных интересах или интересах других лиц, для незаконных действий при банкротстве мотив не является обязательным признаком субъективной стороны.

Фиктивное банкротство (ст.197 УК).

Объективная сторона заключается в фиктивном банкротстве (заведомо ложном объявлении должника о своей несостоятельности) (должник подает в арбитражный суд заявление, содержащее данные не соответствующие реальному финансовому состоянию и свидетельствующие о якобы имеющейся несостоятельности должника).

Преступление имеет материальный состав (считается оконченным с момента наступления общественно опасных последствий в виде крупного ущерба (ущерб может быть реальным, а может заключаться в упущенной выгоде)).

Субъективная сторона характеризуется виной в виде прямого умысла (конструктивный признак данного преступления цель – ввести в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов).

Субъект – собственник или руководитель коммерческой организации, а также индивидуальный предприниматель.