Необходимость кредита

 

Предпосылкой появления кредитных отношений послужи­ло имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первоначально кредит возник как случайное явление, но по мере становления и развития то­варно-денежных отношений сфера функционирования кредит­ных отношений расширялась, необходимость в кредите посте­пенно приобретала устойчивый характер — кредитные отноше­ния стали выражать постоянные связи между участниками процесса воспроизводства.

Таким образом, общеэкономической причиной возникновения и развития кредитных отношений, как и дру­гих стоимостных отношений, является товарное производство. В то же время кредитные отношения возникают не в сфере про­изводства, они только опосредствуют его в той или иной форме. Экономической основой функционирования кредита выступа­ет движение стоимости в сфере товарного обмена. При этом возможность возникновения кредитных отношений связана прежде всего с эквивалентностью обмена в процессе товарного производства, обусловленной экономическим обособлением то­варопроизводителей рамками собственности.

Непосредственные причины развития кредитных отношений связаны с необходимостью обеспечения непрерыв­ности процесса воспроизводства, а именно — обеспечения не­прерывности смены функциональных форм общественного про­дукта в процессе его движения.

Уже в самом характере движения общественного продукта заложена возможность временной приостановки воспроизвод­ства, что обусловлено закономерностями движения стоимости (кругооборота и оборота капитала) в воспроизводственном про­цессе общества. Но это противоречит необходимости непрерыв­ного кругооборота средств. Данное противоречие может быть разрешено с помощью кредита.

К закономерностям кругооборота и оборота средств в вос­производственном процессе, которые создают возможность воз­никновения кредитных отношений, можно отнести:

· последовательную смену функциональных форм общественного продукта в процессе воспроизводства, одновременное его пребывание во всех трех формах;

· неравномерность движения основных и оборотных средств в процессе воспроизводства, приводящую к образованию их временного недостатка у одних экономических субъектов и в то же время временного избытка у других.

Каким образом выделенные закономерности создают основу для функционирования кредита?

Движение стоимости в воспроизводственном процессе обще­ства воплощается прежде всего в кругообороте и обороте капи­талов (основных и оборотных средств) хозяйствующих субъек­тов. Известно, что капитал в процессе воспроизводства одновре­менно существуют в трех функциональных формах — денеж­ной, производительной и товарной. Движение капитала пред­ставляет собой его последовательный непрерывный переход из одной функциональной формы в другую.

Однако этому движению присуща неравномерность. К про­явлениям данной неравномерности относится образование вре­менного избытка либо временного недостатка средств на пред­приятиях в ходе движения как основного, так и оборотного ка­питалов.

Колебания в кругообороте основного капитала связаны с постепенным характером переноса его стоимости на произве­денную продукцию в процессе амортизации, в то время как об­новление основных средств требует крупных единовременных затрат. Причем необходимость в таких затратах часто возника­ет задолго до полной амортизации основных средств вследствие их морального устаревания. Таким образом, у предприятия мо­жет образоваться как временный избыток средств, которые на­капливаются в процессе амортизации, так и потребность в до­полнительных ресурсах на цели технического перевооружения и производственного строительства в случае недостаточности собственных накоплений.

Колебания в кругообороте оборотного капитала обусловле­ны тем, что потребность хозяйствующего субъекта в оборотных средствах не всегда совпадает с их фактическим наличием на данный момент.

Ежедневная потребность в оборотных средствах и динамика их фактического объема зависят от множества факторов, специфичных для каждого предприятия: сезонности производст­ва, характера производимой продукции и потребляемого сы­рья, величины рабочего периода, соотношения между временем производства и временем обращения продукции, уровня цен на сырье и материалы, на производимую продукцию и т.д. Особен­ности индивидуальных кругооборотов оборотных средств хо­зяйствующих субъектов обусловливают неравномерность пос­тупления этих средств на счета предприятий, а также неравно­мерность их использования в процессе производства.

В результате возможно несоответствие между ежедневной потребностью в оборотных средствах и их фактическим наличи­ем. При этом может образоваться временный избыток оборот­ных средств или возникнуть необходимость в привлечении до­полнительного капитала.

Рассмотренные процессы, приводящие к образованию вре­менного избытка или недостатка ресурсов, характерны для дви­жения средств предприятий и организаций всех форм собствен­ности. Кроме того, временно свободными могут быть доходы и сбережения населения, денежные накопления государства, соб­ственные средства кредитных учреждений; в то же время у них может возникать потребность в дополнительных денежных ре­сурсах. Наконец, остатки средств на счетах бюджетных органи­заций до их использования также являются временно свобод­ными.

Индивидуальные кругообороты и обороты средств хозяйст­вующих субъектов взаимосвязаны в рамках единого воспроиз­водственного процесса. При этом высвобождение средств и до­полнительная потребность в них, как правило, не совпадают по субъектам образования, по времени и количественно (в од­но и то же время у одних предприятий образуется временный избыток денежных средств, а у других — временный их недос­таток). В связи с этим появляется возможность восполнить временный недостаток средств одних хозяйствующих субъек­тов за счет временного позаимствования избытка средств других. Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение во временное пользование осу­ществляется при помощи кредита. Таким образом, разрешает­ся противоречие между временным высвобождением средств из хозяйственного оборота и необходимостью их эффективного использования.

Особенности индивидуальных кругооборотов и оборотов средств экономических субъектов и их взаимосвязь в процессе общественного воспроизводства создают возможность возникновения кредитных отношений. Для реализации этой возмож­ности необходимы определенные экономико-правовые условия.

Во-первых, участники кредитных отношений должны быть юридически самостоятельными лицами, способными материально гарантировать выполнение своих обязательств по кредитной сделке.

Сама природа кредитной сделки, основывающейся на вре­менном заимствовании чужой собственности, обусловливает необходимость материальной ответственности ее участников за выполнение взятых на себя обязательств. Это возможно только если кругооборот средств экономических субъектов обособлен от кругооборота средств общества. Предприятия и организа­ции, вступающие в кредитные отношения, либо должны яв­ляться собственниками имеющегося у них имущества, либо, ес­ли это государственные предприятия и организации, обладать правами владения и пользования имуществом. Физические ли­ца могут стать субъектами кредитных отношений, если они дее­способны в правовом отношении и имеют стабильные гаранти­рованные источники доходов.

Во-вторых, обязательным условием возникновения креди­та является совпадение экономических интересов кредитора и заемщика.

Кредитор должен быть равно заинтересован в выдаче ссуды, как и заемщик — в ее получении. Такое совпадение не достига­ется автоматически при наличии свободных денежных ресур­сов у одного и потребности в них у другого. Решающее значение имеет согласование конкретных параметров ссуды — ее обеспе­чения, срока кредитования, величины процента и т.п., а также наличие альтернативных вариантов финансирования и поме­щения средств.

Таким образом, необходимость кредита в своей основе со­держит ряд общих и специфических причин и условий его фун­кционирования. Кредитные отношения выражают единый це­лостный процесс временного высвобождения средств и возник­новения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства. Опосредствуя смену функциональных форм валового национального продукта и обеспечивая тем самым не­прерывность его движения, кредитные отношения являются необходимой частью экономических отношений общества.