Розрахункові завдання. Склад доходів банку характеризується такими даними:

 

Задача № 1

Склад доходів банку характеризується такими даними:

Таблиця 1. (тис. грн)

Доходи	Базисний період	Звітний період
Процентні
Комісійні
Дивідендні
Операційні
Інші
Разом

Проаналізуйте динаміку, структуру та структурні зрушення в складі доходів банку.

 

Задача № 2

В таблиці наведені дані про витрати банку:

Таблиця 2. (тис. грн)

Витрати	Базисний період	Звітний період
Процентні витрати
Комісійні витрати
Загальноадміністративні
Витрати на персонал
Витрати на безнадійні та сумнівні борги
В цілому

Проаналізуйте динаміку, структуру та структурні зрушення в складі витрат банку.

 

Задача № 3

В таблиці наведені дані про кредитний портфель банку:

Таблиця 3.

Показники	Базисний період	Звітний період
1. Обсяг наданих кредитів, тис. грн
2. Сума доходів від кредитної діяльності, тис. грн

Проаналізуйте динаміку, структуру та структурні зрушення в складі доходів банку.

 

Задача № 4

В таблиці наведені дані про інвестиційний портфель установи банку:

Таблиця 4.

Показники	Базисний квартал	Звітний квартал
1. Вартість портфеля цінних паперів, тис. грн
2. Обсяг доходів від інвестиційної діяльності, тис. грн

Обчисліть абсолютний приріст доходів від цінних паперів в цілому і за рахунок збільшення вартості портфеля та його дохідності. Зробіть висновки.

 

Задача № 5

В таблиці наведені дані про обсяг залучених коштів та процентних витрат по установі банку:

Таблиця 5.

Показники	Базисний квартал	Звітний квартал
1. Залучені кошти, тис. грн
2. Процентні витрати, тис. грн

Обчисліть: рівень процентних ставок по залучених капіталах; зміну рівня процентних ставок у цілому та за рахунок динаміки залучених коштів і процентних витрат; абсолютний приріст процентних витрат у цілому та за рахунок зміни обсягів залучених коштів і процентних ставок по них. Зробіть висновки.

 

Задача № 6

В таблиці наведені дані про процентні ставки та обсяг кредитів різного призначення по установі банку:

Таблиця 6.

Цільове спрямування кредиту	Процентна ставка	Обсяг наданих кредитів, тис. грн
Базисна	Звітна	Базисний	Звітний
Розрахунки
Інвестування

Обчисліть і проаналізуйте індекси середньої процентної ставки за наданий кредит змінного складу, фіксованого складу та структурних зрушень в цілому по установі банку. Покажіть взаємозв’язок між обчисленими індексами.

 

Задача № 7

В таблиці наведені дані про залучені кошти та процентні витрати по двох ринках:

Таблиця 7.

Ринок	Залишки на рахунках залучених коштів, тис. грн	Процентні витрати, тис. грн
Базисні	Звітні	Базисні	Звітні
Небанківський
Міжбанківський

Обчисліть і проаналізуйте індекси середньої процентної ставки по залучених коштах змінного складу, фіксованого складу та структурних зрушень.

 

Задача № 8

Динаміка депозитних процентних ставок для юридичних і фізичних осіб характеризується такими даними:

Таблиця 8.

Вкладники	Сума залучених депозитів, тис. грн	Середня депозитна ставка, %
Базисна	Звітна	Базисна	Звітна
Юридичні особи
Фізичні особи

Обчисліть і проаналізуйте індекси середньої депозитної ставки змінного складу, фіксованого складу та структурних зрушень по установі банку в цілому.

 

Задача № 9

В таблиці наведені дані про процентні доходи та процентні витрати по установі банку:

Таблиця 9.

Показники	тис. грн
Процентні доходи	42 700
· за коштами, розмішеними в інших банках
· за кредитами суб’єктам господарської діяльності	39 000
· за кредитами фізичним особам
· за цінними паперами
Процентні витрати	23 300
· за коштами, отриманими від інших банків
· за коштами до запитання суб’єктів господарської діяльності
· за коштами фізичних осіб
· за цінними паперами власного боргу

Обчисліть дохідну маржу в цілому та по кожному виду операційної діяльності. Проаналізуйте структуру дохідної маржі.

 

Задача № 10

В таблиці наведені дані про надані кредити та залучені кошти по установі банку за два квартали:

Таблиця 10.

Квартали	Залучені кошти	Видані позики
Сума, тис. грн	% річних	Сума, тис. грн	% річних
ІІІ
ІV

Обчисліть в кожному кварталі:

а) процентні витрати; б) процентні доходи; в) маржу та чистий спред.

Здійсніть факторний аналіз динаміки маржі:

а) за рахунок зміни процентних доходів; б) за рахунок зміни процентних витрат.

Зробіть висновки.

 

Задача № 11

В таблиці наведені дані про доходи за процентними активами та витрати за процентними пасивами:

Таблиця 11. (млн грн)

Квартали	Процентні активи	Дохід за процентними активами	Процентні пасиви	Витрати за процентними пасивами
І
ІV

Обчисліть:

1) дохідність процентних активів і вартість процентних пасивів.

2) абсолютний приріст процентних доходів у цілому та за рахунок динаміки процентних активів та їх дохідності.

3) абсолютний приріст процентних витрат у цілому та за рахунок динаміки процентних пасивів та їх вартості.

Зробіть висновки.

 

Задача № 12

Динаміка доходів та витрат відділення банку характеризується такими даними:

Таблиця 12. (тис. грн)

Показники	Квартали
ІІ	ІV
Доходи — всього
· в тому числі
· процентні
· комісійні
· інші
Витрати — всього
· в тому числі
· процентні
· комісійні
· інші

Обчисліть:

1) показники дохідності витрат;

2) зміну показника дохідності витрат у цілому та за рахунок динаміки окремих складових доходів і витрат.

Зробіть висновки.

Задача № 13

В таблиці наведені дані про обсяг власного капіталу та прибуток по регіональних установах:

Таблиця 13.

Регіональні установи	Власний капітал, тис. грн	Прибуток, тис. грн
Базисний	Звітний	Базисний	Звітний

Обчисліть і проаналізуйте індекси середнього рівня прибутковості власного капіталу змінного складу, фіксованого складу та структурних зрушень.

 

Задача № 14

В таблиці наведені фінансові показники регіональних установ:

Таблиця 14.

Показники	Базисний квартал	Звітний квартал
Доходи, тис. грн
Витрати, тис. грн
Середня вартість капіталу, тис. грн

Обчисліть:

1) прибуток та прибутковість капіталу в базисному та звітному кварталах;

2) абсолютний приріст прибутку в цілому та за рахунок зміни вартості капіталу та його прибутковості;

3) зміну прибутковості в цілому та за рахунок динаміки прибутку та вартості капіталу.

Зробіть висновки.

 

Задача № 15

В таблиці наведені дані про прибуток і середній рівень статутного капіталу по регіональних установах:

Таблиця 15.

Регіональні установи	Прибуток, тис. грн	Статутний капітал, тис. грн
Базисний	Звітний	Базисний	Звітний

Обчисліть:

1) прибутковість статутного капіталу по окремих відділеннях банку та по банку в цілому;

2) індекси прибутковості статутного капіталу змінного складу, фіксованого та структурних зрушень;

3) абсолютний приріст прибутку в цілому та за рахунок динаміки статутного капіталу та його прибутковості;

Зробіть висновки.

 

Задача № 16

В таблиці наведені дані про статутний капітал і обсяг прибутку по установі банку:

Таблиця 16.

Показники	Базисний період	Звітний період
Статутний капітал, тис. грн
Прибуток, тис. грн

Обчисліть:

1) прибутковість статутного капіталу в кожному періоді;

2) абсолютний приріст прибутку в цілому та за рахунок динаміки статутного капіталу та його прибутковості;

3) зміну прибутковості в цілому та за рахунок динаміки прибутку та статутного капіталу.

Зробіть висновки.

 

Задача № 17

В таблиці наведені дані про прибуток і середню вартість активів по відділеннях банку:

Таблиця 17.

Відділення банку	Середня вартість активів, тис. грн	Прибуток, тис. грн
Базисна	Звітна	Базисний	Звітний
	11 200	10 000
	15 500	18 000
	13 000	20 000

Обчисліть:

1) прибутковість активів по окремих відділеннях банку та по банку в цілому;

2) індекси прибутковості активів змінного складу, фіксованого та структурних зрушень;

3) абсолютний приріст прибутку в цілому та за рахунок динаміки середньої вартості активів та їх прибутковості.

Зробіть висновки.

 

Задача № 18

В таблиці наведені дані про середню вартість активів та обсяг прибутку по установі банку:

Таблиця 18.

Показники	Базисний період	Звітний період
Середня вартість активів, тис. грн
Прибуток, тис. грн

Обчисліть:

1) прибутковість активів у кожному періоді;

2) абсолютний приріст прибутку в цілому та за рахунок зміни середньої вартості активів та їх прибутковості;

3) зміну прибутковості активів у цілому й за рахунок зміни прибутку та середньої вартості активів.

Зробіть висновки.

 

Задача № 19

В таблиці наведені дані про доходи та прибуток по відділеннях банку:

Таблиця 19.

Відділення банку	Доходи, тис. грн	Прибуток, тис. грн
Базисні	Звітні	Базисний	Звітний

Обчисліть:

1) рентабельність доходів у кожному періоді по відділеннях банку та в цілому по банку;

2) індекси рентабельності доходів змінного складу, фіксованого та структурних зрушень;

3) абсолютний приріст прибутку в цілому та за рахунок динаміки доходів та їх рентабельності.

Зробіть висновки.

 

Задача № 20

В таблиці наведені дані про витрати та прибуток по відділеннях банку:

Таблиця 20.

Відділення банку	Витрати, тис. грн	Прибуток, тис. грн
Базисні	Звітні	Базисний	Звітний

Обчисліть:

1) рентабельність витрат у кожному періоді по відділеннях банку та в цілому по банку;

2) індекси рентабельності витрат змінного складу, фіксованого та структурних зрушень;

3) абсолютний приріст прибутку в цілому та за рахунок динаміки витрат та їх рентабельності.

Зробіть висновки.

 

Задача № 21

В таблиці наведені дані про доходи та витрати банку по кварталах поточного року:

Таблиця 21.

Квартали	Доходи, тис. грн	Витрати, тис. грн
І
ІV

Обчисліть:

1) балансовий прибуток і рентабельність доходів і витрат у кожному кварталі;

2) абсолютний приріст прибутку в цілому та за рахунок динаміки доходів та їх рентабельності;

3) зміну рентабельності доходів у цілому та за рахунок динаміки доходів та прибутку;

4) абсолютний приріст прибутку за рахунок зміни витрат та їх рентабельності;

5) зміну рентабельності витрат у цілому та за рахунок динаміки витрат та прибутку;

Зробіть висновки.

 

Задача № 22

В таблиці наведені фінансові показники відділення банку за два квартали:

Таблиця 22. (тис. грн)

Квартали	Доходи	Витрати	Середня вартість
активів	капіталу
І
ІV

Здійсніть факторний аналіз динаміки прибутку і прибутковості капіталу. Зробіть висновки.

 

Задача № 23

В таблиці наведені фінансові показники по відділенню банку за два квартали:

Таблиця 23 (тис. грн)

Квартали	Доходи	Прибуток	Середня вартість
активів	капіталу
І
ІV

Здійсніть факторний аналіз динаміки прибутку та прибутковос­ті капіталу. Зробіть висновки.

 

Задача № 24

У звітному періоді порівняно з базисним обсяг активів банку збільшився на 15 %, а рівень їх прибутковості — на 12 %. У прогнозному періоді передбачається збільшення обсягу активів на 18 %. На скільки процентів у зв’язку з цим зміниться рівень прибутковості банку?

 

Задача № 25

У звітному періоді порівняно з базисним обсяг прибутку відділення банку збільшився на 20 %, а рівень рентабельності власного капіталу — на 10 %. На скільки процентів змінився обсяг прибутку за рахунок динаміки рівня рентабельності та обсягу власного капіталу?

 

Задача № 26

У звітному періоді порівняно з базисним рівень прибут­ковості активів збільшився на 8 %, а обсяг активів — на 10 %. На скільки процентів змінився обсяг прибутку в цілому та в тому числі за рахунок динаміки рівня прибутковості активів?

 

Тема 11. Банківська статистика

 

План заняття.