Cистема статистичних показників кредитної діяльності
Інформаційно-аналітичне забезпечення менеджменту кредитної діяльності банків включає такі показники: 1. Обсяг погашених позичок — кредитовий оборот — загальний КОзаг, в тому числі по рахунку прострочених позичок — КОпр. 2. Залишок позичок загальний (Ззаг), в тому числі по рахунку прострочених позичок (Зпр), на початок періоду (Зп), на кінець періоду (Зк). 3. Обсяг виданих позичок — В. Балансовий зв’язок між цими показниками: Зп + В = КО + Зк. На основі цих абсолютних показників обчислюються такі відносні показники: 1. Середній залишок позичок за певний період за наявності даних на початок і кінець періоду за формулою:
а за наявності даних на більш ніж дві дати та через значні відрізки часу — за формулою:
2. Частка несвоєчасно повернутих позичок (Ппн) в загальному обсязі погашених позик (Пзаг) визначається за формулою:
3. Частка простроченої заборгованості в загальному обсязі заборгованості визначається за формулою:
4. Частка кредитового обороту за простроченими позичками (КОпр) в загальному обсязі кредитового обороту (КОзаг) визначається за формулою:
5. Частка кредитів, наданих одному чи певній групі клієнтів (КРі) визначається за формулою:
6. Частка розміру окремої позички (КРі) в загальному обсязі власного капіталу банку (ВК) визначається за формулою:
7. Середня тривалість прострочених позичок визначається за формулою:
Кількість оборотів позики або швидкість обороту (S) визначається шляхом ділення кредитового обороту позики по погашенню кредиту на їх середній залишок:
Тривалість користування короткостроковою позикою або час обороту (t) визначається за формулою:
де Д — кількість днів у періоді. Кількість оборотів позики можна визначити на основі взаємозв’язку цих показників за формулою:
Індекс швидкості обороту позик змінного складу визначається за формулою:
Індекс швидкості фіксованого складу визначається за формулою:
Індекс швидкості структурних зрушень визначається за формулою:
Абсолютний розмір зміни кредитового обороту за рахунок динаміки швидкості обороту кредитів визначається за формулою:
а за рахунок динаміки середніх величин позик — за формулою:
Динаміка швидкості обороту позик під впливом кредитового обороту обчислюється за формулою:
а за рахунок динаміки середніх залишків позик —
МЕТОДИ АНАЛІЗУ АКТИВІВ БАНКУ
Система показників дохідності банківської діяльності
|
,
.
.
.
,
.
.
.
,
.
Обсяг класифікованих активів — це відправна величина для визначення обсягу резервів банку для покриття ризику ліквідності по активних операціях.
Важливе місце займає порівняльний аналіз цього ризику в міжбанківському середовищі. Для цього розраховується середній рівень ризику — 
:
Крім того, розраховується динаміка обсягу класифікованих активів за рахунок окремих чинників:
.
Аналізується динаміка рівня ризику за рахунок окремих чинників:
.
В розподілі по банківських установах аналізується динаміка середнього рівня ризику за допомогою індексів ризику змінного, фіксованого складу і структурних зрушень.
Табличний алгоритм індексного аналізу динаміки середнього рівня ризику активів в розподіли по банківських установах.
; 
Індекс змінного складу показує, як у середньому по банку (у відносному та абсолютному вираження) в звітному періоді порівняно з базовим змінився рівень ризику активів за рахунок усіх факторів.
; 
Індекс фіксованого складу показує, як у середньому по банку (у відносному та абсолютному вираженні) в звітному періоді порівняно з базовим змінився рівень ризику активів за рахунок динаміки ризику активів по окремим установам банку.
; 
Індекс структурних зрушень показує, як в середньому по банку (у відносному та абсолютному вираженні) у звітному періоді порівняно з базовим змінився рівень ризику активів за рахунок зміни розподілу установ банку за обсягом активів.
.
4. Ступінь якості портфеля кредитів: 
.
5. Середній рівень ризику: 
.
6. Динаміка ризику портфеля кредитів: 
.
