Заповнити пропущені місця. 1. _________ __________ - сукупність заходів, які здійснюються суб’єктами фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню)

1. _________ __________ - сукупність заходів, які здійснюються суб’єктами фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, що включають проведення державного фінансового моніторингу та первинного фінансового моніторингу.

2. _________ ___________ __________ – це сукупність заходів спеціально уповноваженого органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу з аналізу інформації щодо фінансових операцій, що надається суб'єктами первинного фінансового моніторингу, а також заходів з перевірки такої інформації відповідно до законодавства України.

3. _________ __________ – це процес, за допомогою якого ховається існування, незаконне походження або незаконне використання доходів і потім ці доходи маскуються таким чином, ніби вони були отримані від законної діяльності.

4. ___________ – це фізичне розміщення наявних коштів у фінансові інструменти, а також розміщення коштів, територіально віддалене від місць їхнього походження.

5. ___________ – відокремлення незаконних доходів від їхніх джерел шляхом створення складного ланцюга фінансових операцій, спрямованих на маскування аудиторського сліду цих доходів.

6. ___________ – надання видимості легальності злочинно отриманим фінансовим коштам; на цій фазі гроші знаходять легальне джерело походження та інвестуються в легальну економіку.

 

 

15.3. Теоретичні завдання.

 

15.3.1. Розрізніть суб’єкти первинного та державного фінансового моніторингу

Субєкти моніторингу	Приклади
	1. банки, страхові компанії, кредитні спілки, ломбарди та інші фінансові установи
А. Суб’єкти первинного фінансового моніторингу	2. Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України
3. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку
4. компанії з управління активами
5. Міністерство економіки України
6. Міністерство транспорту та зв’язку України
	7. Міністерство фінансів України
	8. Міністерство юстиції України
	9. Національний банк України
Б. Суб’єкти державного фінансового моніторингу	10. оператори поштового зв’язку, інші установи, які проводять фінансові операції з переказу коштів
11. платіжні організації, члени платіжних систем, еквайрінгові та клірингові установи
12. професійні учасники ринку цінних паперів
13. спеціально визначені суб’єкти первинного фінансового моніторингу: суб’єкти підприємницької діяльності; суб’єкти господарювання; нотаріуси, адвокати, аудитори, аудиторські фірми; фізичні особи – підприємці та юридичні особи, які проводять фінансові операції.
14. товарні, фондові та інші біржі
	15. філії або представництва іноземних суб’єктів господарської діяльності, які надають фінансові послуги на території України

 

15.3.2. Розрізніть види легалізації злочинних доходів та складові процесу відмивання грошей.

Види легалізації злочинних доходів	Складові
А. Шарування	1. Відокремлення незаконних доходів від їхніх джерел шляхом створення складного ланцюга фінансових операцій, спрямованих на маскування аудиторського сліду цих доходів
2. забезпечення зручного й оперативного доступу до коштів, отриманих з нелегальних джерел
	3. Надання видимості легальності злочинно отриманим фінансовим коштам; на цій фазі гроші знаходять легальне джерело походження та інвестуються в легальну економіку
	4. приховування осіб, що одержують незаконні доходи й ініціюють сам процес відмивання
Б. Розміщення	5. приховування слідів надходження доходів, отриманих з нелегальних джерел
6. створення вигляду законності одержання доходів
7. створення умов для безпечного і комфортного споживання відмитих коштів
В. Інтеграція	8. створення умов для безпечного інвестування доходів у легальний бізнес
9. Фізичне розміщення наявних коштів у фінансові інструменти, а також розміщення коштів, територіально віддалене від місць їхнього походження

 

 

15.4. Тестові завдання.

1. С укупність заходів, які здійснюються суб’єктами фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, що включають проведення державного фінансового моніторингу та первинного фінансового моніторингу:

1.1. обов’язковий фінансовий моніторинг,

1.2. банківський нагляд,

1.3. банківське регулювання,

1.4. фінансовий моніторинг.

 

2. Сукупність заходів спеціально уповноваженого органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу з аналізу інформації щодо фінансових операцій, що надається суб'єктами первинного фінансового моніторингу, а також заходів з перевірки такої інформації відповідно до законодавства України:

2.1. обов’язковий фінансовий моніторинг,

2.2. банківський нагляд,

2.3. банківське регулювання,

2.4. фінансовий моніторинг.

 

3. Процес, за допомогою якого ховається існування, незаконне походження або незаконне використання доходів і потім ці доходи маскуються таким чином, ніби вони були отримані від законної діяльності.

3.1. грошовий переказ,

3.2. вексельний обіг,

3.3. відмивання грошей,

3.4. інкасація готівки,

3.5. платіжний оборот.

 

4. Складові процесу відмивання грошей:

4.1. придбання, виробництво, інтеграція,

4.2. глобалізація, продаж, розміщення,

4.3. націоналізація, перепродаж, шарування,

4.4. розміщення, шарування, інтеграція.

 

5. Фізичне переведення готівкових коштів у фінансові інструменти, а також розміщення коштів, територіально віддалене від місць їхнього походження:

5.1. шарування,

5.2. розміщення,

5.3. інтеграція.

 

6. Відокремлення незаконних доходів від їхніх джерел шляхом створення складного ланцюга фінансових операцій, спрямованих на маскування аудиторського сліду цих доходів:

6.1. шарування,

6.2. розміщення,

6.3. інтеграція.

 

7. Надання видимості легальності злочинно отриманим фінансовим коштам. На цій фазі гроші знаходять легальне джерело походження та інвестуються в легальну економіку:

7.1. шарування,

7.2. розміщення,

7.3. інтеграція.

 

8. FATF створено:

8.1. у 1974 році,

8.2. у 1981 році,

8.3. у 1989 році,

8.4. у 2000 році.

 

9. Країни-члени FATF контролюють виконання рекомендацій:

9.1. на основі самоаналізу,

9.2. під впливом правоохоронних органів,

9.3. на основі аналізу іншої країни-учасниці,

9.4. під контролем МВФ,

9.5. під впливом правоохоронних органів, під контролем МВФ,

9.6. на основі самоаналізу, на основі аналізу іншої країни-учасниці.

 

10. FATF прийнято:

10.1. 45 рекомендацій, 10 спеціальних рекомендацій,

10.2. 40 рекомендацій, 9 спеціальних рекомендацій,

10.3. 40 рекомендацій, 15 спеціальних рекомендацій,

10.4. 35 рекомендацій, 9 спеціальних рекомендацій.

 

11. Який пункт не входить до структури рекомендацій FATF:

11.1. правові системи,

11.2. фінансові системи,

11.3. бюджетні системи,

11.4. інституційні системи,

11.5. міжнародне співробітництво.

 

12. Закон № 249-ІУ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» прийнято:

12.1. у 1991 році,

12.2. у 2002 році,

12.3. у 2007 році,

12.4. у 1998 році.

 

13. Держкомітет фінансового моніторингу створено на підставі Указу Президента України:

13.1. у 1992 році,

13.2. у 1999 році,

13.3. у 2002 році,

13.4. у 2004 році.

 

14. Вперше поняття «відмивання грошей» запроваджено у:

14.1. Законі України «Про банки та банківську діяльність», 1991 рік,

14.2. Віденський конвенції ООН «Про боротьбу з незаконним обігом наркотичних засобів і психотропних речовин», 1988 рік,

14.3. Financial Action Task Force on Money Laundering, 1989 рік,

14.4. Директиві Парламенту та Ради ЄС «Про запобігання використанню фінансової системи для відмивання грошей (2005/60/ЄЕС)».

 

15. Для кожної Рекомендації FATF є такі можливі рівні відповідності національної системи протидії відмиванню грошей:

15.1. А, В, С, D,

15.2. відповідає рекомендації; загалом відповідає рекомендації; частково відповідає рекомендації; не відповідає рекомендації,

15.3. оцінки 5, 4, 3, 2,

15.4. бали 80-100, 60-79, 40-59, 20-39.

 

16. Розділ А Рекомендацій FATF називається:

16.1. Міжнародне співробітництво,

16.2. Правові системи,

16.3. Інституційні системи,

16.4. Глобалізаційні процеси,

16.5. Фінансові системи,

16.6. Бюджетні системи,

16.7. Податкові системи.

17. Розділ В Рекомендацій FATF називається:

17.1. Міжнародне співробітництво,

17.2. Правові системи,

17.3. Інституційні системи,

17.4. Глобалізаційні процеси,

17.5. Фінансові системи,

17.6. Бюджетні системи,

17.7. Податкові системи.

18. Розділ С Рекомендацій FATF називається:

18.1. Міжнародне співробітництво,

18.2. Правові системи,

18.3. Інституційні системи,

18.4. Глобалізаційні процеси,

18.5. Фінансові системи,

18.6. Бюджетні системи,

18.7. Податкові системи.

19. Розділ D Рекомендацій FATF називається:

19.1. Міжнародне співробітництво,

19.2. Правові системи,

19.3. Інституційні системи,

19.4. Глобалізаційні процеси,

19.5. Фінансові системи,

19.6. Бюджетні системи,

19.7. Податкові системи.

20. Найбільше число рекомендацій – 22 – включає розділ:

20.1. А,

20.2. В,

20.3. С,

20.4. D.

15.5. Питання для обговорення:

1. Дайте поняття системі фінансового моніторингу в Україні.

2. Охарактеризуйте суб’єкти первинного та державного фінансового моніторингу.

3. В чому полягає сутність та економіко-правова характеристика поняття «легалізаця доходів, отриманих злочинним шляхом»?

4. Опишіть процес «відмивання грошей» через фінансову систему.

5. Наведіть приклади легалізації злочинних доходів.

6. Яка міжнародна організація виступає світовим координатором боротьби з відмиванням грошей?

7. Назвіть основні задачі, які ставить перед собою організація FATF.

8. За якими розділами поділені Сорок Рекомендацій FATF, їх спрямування?

9. Яку роль відіграють банки в процесі фінансового моніторингу?

10. Визначить основні функції фінансового моніторингу в банку.

 

 

Тема 16. Фінансова безпека банківської діяльності

План заняття.

16.1. Місце фінансової безпеки банків у системі забезпечення фінансової безпеки держави. Фактори, що впливають на рівень фінансової безпеки банків

16.2. Методи й інструменти забезпечення фінансової безпеки банків. Система фінансової безпеки банків

16.3. Сутність і причини виникнення моральних ризиків та асиметрії інформації. Моральні ризики в банківській діяльності та методи їх мінімізації

16.1. Основні терміни та поняття.

Безпека банків

Фінансова безпека банку

Зовнішні загрози безпеці банків

Внутрішні загрози безпеці банків

Методи звичайного управління

Методи антикризового управління

Система фінансової безпеки банків

Моральний ризик

Асиметричність інформації