Механізм розрахунку економічних нормативів банку
1. Розрахунок середньоарифметичної величини здійснюється за такою формулою n Xs = E (Xi/n) i=1 2. Розрахунок середньолінійного відхилення здійснюється за такою формулою n Ds = E (Xi - Xs)/n, i=1 де E - знак суми; Xi - фактичне значення економічного нормативу за i-й робочий день; Xi - Xs - абсолютне значення відхилення за i-й робочий день; n - кількість робочих днів у місяці. 3. Перерахування середньозваженої Xd здійснюється за такою формулою n Xd = E Ai/n. i=1 При розрахунку Xd складова Ai розраховується за такими варіантами: а) для нормативу Н3: Ai = Xi, якщо Xi < = (Xs + Ds), Ai = Xs + Ds, якщо Xi > (Xs + Ds); б) для нормативів Н11, Н12: Ai = Xi, якщо Xi > = (Xs - Ds), Аi = Xs - Ds, якщо Xi < (Xs - Ds).
Показники, що використовуються банками при управлінні кредитними ресурсами: 1) середньоквартальний строк зберігання вкладів =
2) осідання вкладів =
3) оборотність вкладів =
Приклад розрахунку розміру кредиту під забезпечення векселів: 1. Встановлене банком співвідношення заборгованості до забезпечення - 80 %. 2. Встановлений ліміт заборгованості за кредитом - 110 тис. грн. 3. Сума векселів, прийнятих у заставу, - 97 тис. грн.; 4. Фактична заборгованість за позичкою - 60 тис. грн. 5. Фактичне співвідношення між заборгованістю та забезпеченням (р.4/р. 3) - 61, 8%. 6. Можлива заборгованість за кредитом, виходячи з фактичного забезпечення і прийнятого співвідношення заборгованості до забезпечення (р. З х р. 1/100 %), - 77, 6 тис. грн. 7. Вільний ліміт заборгованості (р.2 - р.4) - 50 тис. грн. 8. Можлива додаткова сума позички (р.6 - р.4 або (р.1 - р.5) х р.3/100%), але не більше суми за р. 7 - 17, 6 тис. грн. Суму кредиту разом з відсотками обчислюють за формулою:
де: КВ - сума кредиту з відсотками; СК - початкова сума кредиту; к - річна відсоткова ставка; n - кількість днів розрахункового періоду; Т - максимальна кількість днів у році за умовами договору. Суму відсотків можна обрахувати за такою формулою:
де: СВ - сума відсотків; СK - сума кредиту; k - річна відсоткова ставка; n - кількість днів нарахування; T - максимальна кількість днів у році за умовами договору.
Для визначення кількості днів для розрахунку процентів використовуються такі методи: 1. Метод (факт/факт), при якому береться фактична кількість днів у місяці та році. 2. Метод (факт/360), при якому береться фактична кількість днів у місяці, але умовно в році - 360 днів. 3. Метод (30/360), при якому береться умовна кількість днів у місяці та році.
|
,
