Прогноз продаж

Для того чтобы оценить поступления денежных средств, потребовалась информация о планируемых ежемесячных объемах продаж продукции, а также о ценах на продукцию в динамике по месяцам. Отдел маркетинга предоставил данные по ожидаемому объему реа­лизации и ценам на рынке (без НДС) в течение будущего года.

Прогноз сбыта на 1998 год (бутылок)

Прогноз цен на 1998 год (без НДС), рубли

Но этой информации Виктору было недостаточно. Ведь не все средства за продукцию поступали в течение месяца. Часть средств поступала с опозданием на месяц, что было приемлемо, особенно в осенне-зимний период, с целью привлечения оптовых покупателей. Учитывая существующую конкуренцию, о предоплате говорить не приходится. Виктору потребовалась схема расчетов с потребителями - какая доля оплаты поступает в течение месяца продаж, а какая в следующем месяце. Так как прохладительные напитки - товар, имеющий высокую сезонность потребления и, соответственно, спроса, то отдел сбыта продукции, базируясь на достигнутых с оптовыми покупателями договоренностях и опыте прошлого года, прогнозирует следующую схему поступления денежных средств:

- за продажи в первом квартале компания получает 70 % оплаты в течение месяца продажи и 30 % в следующем месяце;

- за продажи во втором квартале компания получает 84 % оплаты в течение месяца продажи и 16 % в следующем месяце;

- за продажи в третьем квартале компания получает 80 % оплаты в течение месяца продажи и 20 % в следующем месяце;

- за продажи в четвертом квартале компания получает 70 % оплаты в течение месяца продажи и 30 % в следующем месяце.

Имея печальный опыт «авральной» работы Виктор Дудка решил запланировать запас продукции на случай резкого роста спроса на начало 1998 года. Оценочные запасы готовой продукции составят 35000 бутылок «Колибри», 50000 бутылок «Лимонада» и 30000 бутылок «Крем-соды». Во избежание случаев, когда компания не могла поставить товар при резком росте спроса (например, в жаркие периоды), необходим определенный запас готовой продукции. Маркетологи компании на основании опыта прошедшего года и предполагаемых колебаниях спроса рассчитали, что величина запаса готовой продукции должна быть в размере 10-15 % от продаж следующего месяца. На конец января 1999 года планируемые запасы го­товой продукции должны составить 30000 бутылок «Колибри», 43000 бутылок «Лимонада» и 20000 бутылок «Крем-соды».