Система тактических плановых документов предприятия, разрабатываемых на уровне предприятия и структурных подразделений
| Тактические цели и плановые целевые показатели
предприятия
| Тактические цели и плановые целевые показатели деятельности предприятия, в разрезе следующих областей: финансы, потребитель, работники, социальная ответственность и экология, инновации, внутренние бизнес-процессы
|
| Общефирмен-ные межфункцио-нальные целевые программы
| Программа развития организационной структуры
Программы слияний и поглощений.
Программа качества
Программа повышения финансовых результатов
Программа совершенствования корпоративного управления
Программа повышения инновационной активности
Программа взаимодействия со стейкхолдерами
Программы освоения новых изделий
Программа деятельности в области охраны труда и техники безопасности
Программа защиты окружающей среды и т.д.
|
| Целевые бюджеты затрат и денежных потоков
| Бюджеты затрат и денежных потоков для каждой из целевых программ предприятия
|
| Бизнес-планы инвестицион-ных проектов
| Содержание бизнес-плана зависит от целей его составления
|
| Функциональные программы
| Программа маркетинга
Программа сбыта
Программа НИОКР
Программа производства
Программа материально-технического снабжения
Программа персонала
Программа обновления основных средств
Программа развития информационных систем
Программа финансовой деятельности
|
Продолжение прил. 3
| Комплексный годовой план предприятия (финансово-хозяйственный план)
| |
| Ассортиментно-продуктовый план
| Номенклатурный план по группам продукции в натуральном и стоимостном выражении
Плановые цены на продукцию
Плановые калькуляции
|
| Скользящий годовой мастер бюджет предприятия
| Бюджеты на год поквартально с корректировкой поквартально:
Бюджет продаж
Бюджет производства
Бюджет прямых затрат на материалы
Бюджет прямых затрат на оплату труда
Бюджет общепроизводственных расходов
Бюджет коммерческих расходов
Бюджет общехозяйственных расходов
Бюджет доходов и расходов
Бюджет движения денежных средств
Бюджет инвестиций
Бюджетный баланс активов и пассивов
|
| Скользящий квартальный мастер бюджет предприятия
| Бюджеты на квартал помесячно с корректировкой помесячно:
Бюджет продаж
Бюджет производства
Бюджет прямых затрат на материалы
Бюджет прямых затрат на оплату труда
Бюджет общепроизводственных расходов
Бюджет коммерческих расходов
Бюджет общехозяйственных расходов
Бюджет доходов и расходов
Бюджет движения денежных средств
|
Тактическое планирование деятельности внутрифирменных
