МОДУЛЬ II. Кредит.

Второй модуль дисциплины включает не только раскрытие сущности, функций и законов кредита, его роли в экономике, но и изучение форм кре­дита, используемых на практике во взаимоотношениях кредиторов с заемщи­ками, в том числе, рассматриваются особенности международного кредита, его формы.

Тема 2.1 Необходимость и сущность кредита.

Необходимость и возможность кредита. Сущность кредита. Структура кредита, ее элементы. Кредитная сделка как организующий элемент кредита. Стадии движения кредита. Субъекты кредитных отношений. Принципы кредита. Взаимосвязь кредита и денег.

Методические указания.

При изучении темы студентам необходимо понять роль кредита в экономике, сущность кредита, его условия возникновения, объект кредита и его особенности, субъекты кредитных отношений и их характеристику.

В процессе изучения темы необходимо иметь представление о природе ссудного процента, норме процента, экономической основе формирования ссудного процента. Следует обратить внимание на классификацию процентной ставки: по использованию в процессе оценки стоимости денег во времени, по стабильности уровня используемой процентной ставки в рамках периода исчисления, по обеспечению начисления определенной годовой суммы процента, по условиям формирования.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [18];[19]; [21]; [24]

Вопросы для самопроверки:

1. Объясните, почему необходим кредит.

2. Поясните сущность кредита.

3. Охарактеризуйте кредит как экономическую категорию.

4. Перечислите основные принципы кредита.

1. Дайте характеристику банковскому проценту как одной из форм ссудного процента.
2. Назовите факторы, определяющие уровень банковского процента в условиях рыночной экономики.
3. Дайте характеристику фиксированных и плавающих процентных ставок.
4. В чем отличие методов начисления процентов: простых и сложных?
5. Какова система банковских процентных ставок в России?

Тема 2.2 Функции и законы кредита.

Функции кредита. Законы кре­дита. Теории кредита и их эволюция в экономической науке.

Методические указания.

При изучении данной темы необходимо рассмотреть функции кредита и их характеристики, законы и закономерности кредитных отношений, основные признаки законов кредита, развитие теории кредита в экономической литературе. Рассмотреть натуралистическую теорию кредита: основные положения, авторы (А.Смит, Д.Рикардо) и сторонники теории (А.Шеффле, А.Вагнер, Ж.Б.Сэй и др.), положительные и отрицательные моменты теории. Капиталотворческая теория кредита: ее суть, основные представители, ошибки теории, развитие капиталотворческой (экспансионистской) теории А.Ганом и И.Шумпетером.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [18];[19]; [21]; [24]

Вопросы для самопроверки:

1. Охарактеризуйте функции кредита.

2. Дайте характеристику понимания кредита различными экономическими школами.

3. Современные подходы к теории кредита.

Тема 2.3 Формы и виды кредита.

Классификация форм кредита в зависимости от ссуженной стоимости, от кредитора и заемщика, от целевых потребностей заемщика. Коммерческий кредит, его эволюция и особенности.

Методические указания.

При изучении темы необходимо рассмотреть общую характеристику форм кредита и критерии его классификации. Более подробно рассмотреть основные виды коммерческого кредита: коммерческий кредит с отсрочкой платежа по условиям контракта, коммерческий кредит с оформлением задолженности векселем, коммерческий кредит по открытому счету, коммерческий кредит в виде консигнации.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [18];[19]; [21]; [24]

Вопросы для самопроверки:

1. Каковы основные формы кредита?

Тема 2.4 Банковский кредит.

Банковская форма кредита и его особенности. Особенности потребительского кредита. Виды кредитов.

Методические указания.

В процессе изучения данной темы студент должен особое внимание уделить изучению следующих видов банковского кредита: бланковый кредит, контокоррентный кредит, овердрафт, открытие кредитной линии, револьверный кредит, онкольный кредит, ломбардный кредит, ипотечный кредит, ролловерный кредит, консорциумный кредит. Основные виды потребительского кредита: продажа товаров с рассрочкой платежа, предоставление ссуд на строительство жилых домов.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [18];[19]; [21]; [24]

Вопросы для самопроверки:

1. Покажите принципиальные отличия банковского кредита от коммерческого.

2. Охарактеризуйте виды кредита, преобладающие в России.

3. В чем отличие контокоррента от овердрафта как форм банковского кредитования?

Тема 2.5 Государственный кредит.

Методические указания.

При изучении данной темы необходимо рассмотреть роль государства в системе государственного кредита как заемщика, кредитора, гаранта. Изучить классификацию и функции государственных долговых обязательств.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [18];[19]; [21]; [24]

Вопросы для самопроверки

1. В чем заключаются функции государственного кредит?

2. Назовите классификацию государственных долговых обязательств в зависимости от эмитента.

3. К какому виду государственного долга относятся: ГКО, ОГСЗ, задолженность по кредитам иностранных коммерческих банков и фирм, государственные гарантии в иностранной валюте?

Тема 2.6 Международный кредит и его формы.

Международный кредит: сущность, функции, основные формы. Меж­дународные финансовые потоки и мировые рынки. Мировой кредитный ры­нок. Рынки золота.

Методические указания.

В процессе изучения темы студент должен обратить внимание на причины создания международных валютно-кредитных и финансовых организаций, их цели и роли. Следует рассмотреть структуру, операции, проблемы деятельности Международного валютного фонда; функции и операции Банка международных расчетов; задачи, структуру, направления деятельности Европейского банка реконструкции и развития; возникновение, цели и задачи, направления деятельности Европейского Центрального банка.

Особое внимание при изучении данной темы необходимо уделить основным формам международного кредита. Рассмотреть финансовые услуги, используемые на мировом кредитном рынке: лизинг, факторинг, форфейтинг.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [18];[19]; [21]; [24]

Вопросы для самопроверки

1. Для каких целей был образован МВФ? Каковы условия предоставления им кредитов?

2. Каковы основные направления деятельности Мирового банка (МБРР)?

3. Какое участие принимает Россия в МВФ и Мировом банке, а также в региональных банках долгосрочного кредитования?

4. Какова роль Парижского и Лондонского клубов в урегулировании внешней задолженности?

 

Тема 2.7 Банковская система и модели ее построения.

Возникновение и сущность банков, их функции и роль в развитии экономики. Понятие банковской системы, ее элементы. Виды банков. Особенности современных банковских систем. Создание двухуровневой банковской системы в России.

Методические указания.

Особое внимание при изучении данной темы необходимо уделить сущности банка с позиции его исторического развития. Рассмотреть современные представления о сущности банка, содержание банковской деятельности, ее правовые основы, эволюцию банковского законодательства России.

В процессе изучения темы необходимо рассмотреть понятие банковской системы с институциональной и функциональной точек зрения, ее элементы, место банковской системы в кредитной системе страны. Определения банка как предприятия, как кре­дитной организации. Два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации (общее и различие). Функции и роль банка в эконо­мике. Виды банков по типу собственности, правовой организации, функцио­нальному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштаба деятельности. Банковская инфраструктура и ее особенности в современном хозяйстве.

В процессе изучения дисциплины студент должен рассмотреть основные типы построения банковской системы. Рекомендуется обратить внимание на преимущества и недостатки функционирования двухуровневой и одноуровневой банковских систем.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [18];[19]; [21]; [24]

Вопросы для самопроверки

1. В чем заключается сущность банка?

2. Каковы современные представления о сущности банка?

3. Сформулируйте понятие банка как кредитной организации. Каковы ее отличительные признаки?

4. Раскройте содержание банковской деятельности.

5. Опишите законодательные основы деятельности современного банка.

6. Что такое банковская монополия и как она осуществляется?

7. Сформулируйте понятие банковской системы с институциональной и функциональной точек зрения.

8. Дайте классификацию видов банков по типу собственности, правовой организации, функцио­нальному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштаба деятельности.

9. Каков порядок создания банка в России? Какие требования предъявляются учредителями банка?

10. Какие существуют виды банковских лицензий?

11. Охарактеризуйте банковскую инфраструктуру и ее особенности в современном хозяйстве.

Тема 2.8 Центральные банки и их деятельность.

Центральные банки и основы их деятельности. Функции центральных банков.Основы денежно-кредитной политики. Регулирование центральным банком денежного обращения. Инструменты денежно-кредитной политики, их формы.

Методические указания

Работая над темой необходимо рассмотреть функции и операции центрального банка, методы и инструменты регулирования денежного обращения, особенности проведения центральным банком политики минимальных резервных требований. Необходимо заострить внимание на следующих вопросах, связанных с применением инструментов денежно-кредитного регулирования: цели политики обязательных резервов; "пассивное создание расчетных денег"; нормы и размеры обязательных резервов; минимальные резервные требования и побочные по­следствия использования минимальных резервных требований; дифференциация норм обязательных резервов; совершенствование механизма функционирования резервных требований;

учетные операции центральных банков; проведение центральным банком операций на открытом рынке; суть операций на открытом рынке; основные условия функционирования политики открытого рынка. Следует обратить внимание на классификацию государственных ценных бумаг, а также знать критерии оценки государственных ценных бумаг (надежность, ликвидность, доходность), прямые и обратные операции с ценными бумагами.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [18];[19]; [21]; [24]

Вопросы для самопроверки:

1. Сформулируйте цели и задачи центрального банка. Каковы его основные функции?

2. Каковы основные инструменты денежно-кредитной политики?

3. Как реализуется надзорная функция центрального банка?

Тема 2.9 Коммерческие банки и их деятельность.

Классификация банковских операций. Пассивные операции банка. Понятие банковских резервов. Собственные и привлеченные средства банка. Депозитные операции. Эмиссионные операции. Активные операции коммерческого банка. Активно-пассивные операции: специфика доверительных (трастовых) операций банка.

Методические указания

Изучение данной темы студенту необходимо начать с задач и основных функций, которые выполняют коммерческие банки.

Рассмотреть операции коммерческих банков: пассивные, активные, активно-пассивные. Активные операции коммерческого банка - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для полу­чения прибыли и поддержания ликвидности. Классификация активных опе­раций коммерческого банка по экономическому содержанию (ссудные, рас­четные, кассовые, инвестиционные, фондовые и гарантийные операции ком­мерческого банка); по степени риска; по характеру (направлениям) размеще­ния средств (первичные, вторичные и инвестиционные); по уровню доходно­сти. Характеристика ссудных операций, их виды в зависимости от типа за­емщика, способа обеспечения, сроков кредитования, характера кругооборота средств, объекта и субъектов кредитования, вида открываемого счета и дру­гих признаков. Активно-пассивные операции коммерческого банка - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату. Виды активно-пассивных операций коммерческого банка. Трастовые операции банка.

Особое внимание уделить изучению рисков, которым подвержен коммерческий банк в условиях рыночной экономики, а именно, кредитный риск, риск ликвидности, риск изменения процентных ставок и уметь осуществлять их оценку. Также студенты должны уяснить расчет эффективности кредитной операции и методы оценки кредитоспособности заемщика.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [18];[19]; [21]; [24]

Вопросы для самопроверки:

1. Что представляет собой коммерческий банк?

2. Каковы основные функции банков?

3. В чем отличие депозитных ресурсов коммерческого банка от недепозитных привлеченных средств?

4. Почему доход, выплачиваемый по депозитным и сберегательным сертификатам, является самым высоким в шкале ставок, начисляемых по вкладам?

5. Назовите основные виды недепозитных средств. В чем состоят причины роста их доли в банковских ресурсах?

6. Какова роль коммерческих банков в системе денежных расчетов?

7. Почему в России не практикуют расчеты чеками?

8. В чем состоят кредитные риски коммерческих банков и какие меры принимаются для их снижения?

9. По каким показателям судят о международном статусе коммерческого банка?

10. Определите систему СВИФТ. Какова ее роль и значение в международных расчетах?

11. Какие виды операций осуществляют коммерческие банки в международных расчетах?