Контрольная функция ЦБ. Особенности ее реализации в современной отечественной практике.
Реализация проявляется в порядке открытия коммерческого банка. Чтобы получить лицензию: - устав для впервые открывающегося должен быть не меньше 8 млн евро; - при открытии коммерческого банка ЦБ проводит проверку учредителей; - руководство; - устав и бизнес-план на первый год своей работы с примерными показателями объема продажи услуг, рентабельности и т.д. Лицензия выдается как минимум на проведение трех операций: привлечение денег, обслуживание клиентов + валютные операции. Спустя 2-3 года дают разрешение на работу с физическим лицам, далее лицензия на операции с драгметаллами, высшая лицензия – все операции на внутреннем рынке и выход на внешний. Лицензионные вопросы – исключительный вопрос ЦБ. Установление нормативов-ориентиров, которых должны придерживаться банки. Специальная инструкция ЦБ, где установлены нормативы-ориентиры. Нормативы:
К-т 10. Кредитные требования с вложениями в обязательства в страны (австралия, австрия, швеция и т.д., т.е. с повышенным). Вложение субъектов РФ к=20. К=50 в иностранные.
Классификация средств по степени ликвидности: Высоколиквидные средства – рубли и иностранная валюта в оборотных кассах банков, высоколиквидные бумаги депозитариев банка, весовой драгметалл в хранилищах банка, средства, размещенные на счетах и депозитах ЦБ. Ликвидные средства – прошли регистрацию на бирже, средства, возврат которых должно быть не позднее, чем через 30 банковских дней. Неликвидные – бумаги, которые не прошли регистрацию на бирже, просроченные долги, пени, неустойки. Различают следующие нормативы: Н1 - Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по миним величине собств средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. Н2 – норматив мгновенной ликвидности, регулирует, ограничивает риск в течение одного дня, рассчитывается как отношение высоколиквидных средств к пассивам до востребования Н3 - Норматив текущей ликвидности – ограничивает риск потери в течение 30 календарных дней. Отношение ликвидных активов, в том числе суды, погашения которых должно пройти в течение 30 дней, к пассивам, которые банк должен погасить в течение 30 дней. Норматив долгосрочной ликвидности(Н4) - отношение активы на срок больше года, т.е. средства, которые банку должны вернуть через год и далее, к пассивам долгосрочным. Н5 – сумма кредитных требований банков к заемщику к капиталу банка, не больше, чем 25% Если лицензионные вопросы монопольно решает ЦБ, то общие вопросы контроля решают и другие властные структуры, например, налоги – федеральная служба по налогам и сборам, операции с ЦБ – федеральная служба по работе на финансовых рынках. В целом контрольная функция осуществляется не только ЦБ.
Внешний государственный долг – совокупная задолженность государства международным банкам, правительствам других стран, частным иностранным банкам. Различают текущий государственный внешний долг данного года, который надо вернуть в нынешнем году, и общий государственный внешний долг (накопленный), который предстоит вернуть в текущем году и в последующие годы. Накопленный государственный внешний долг Российской Федерации на 1 июля 2012: 41,55 млрд. долларов США. Внешний государственный долг, выражен в иностранной валюте. В объем долга включают: 1) объем обязательств по предоставленным Россией государственным гарантиям,; 2)объем долга (основного) по полученным Россией кредитам правительств зарубежных государств, кредитных организаций, а также фирм и международных организаций финансовой направленности. Формирование. 1) прямой государственный внешний долг, который формируется путем привлечения иностранных кредитов, непосредственным заемщиком по которым является государство, и выпуск государственных ценных бумаг в виде внешних государственных займов. Обслуживание этой части внешнего государственного долга осуществляется за счет средств государственного бюджета; 2) условный государственный внешний долг, который формируется за счет иностранных кредитов, привлеченных другими заемщиками под государственные гарантии (гарантированный государством долг). Ответственность относительно обслуживания этих кредитов несет непосредственной заемщик, который самостоятельно погашает иностранные кредиты за счет собственных средств, поэтому финансовые обязательства государства относительно погашения таких кредитов имеют условный характер. Но в случае невыполнения непосредственным заемщиком своих долговых обязательств перед нерезидентом в соответствии с условиями соглашения о деньгах вступает в силу государственная гарантия по выполнению платежей в пользу иностранного кредитора. В таком случае условные государственные финансовые обязательства становятся прямыми. Государственный внешний долг вместе с частным негарантированным государством внешним долгом создают валовой внешний долг страны. Обслуживание государственного внешнего долга необходимо выделить два аспекта: 1)первый строится на бюджетном подходе, то есть с точки зрения обеспечения своевременности выплат по внешним долговым обязательствами государства. В основе этого подхода лежит учет и контроль всех государственных внешних обязательств, как прямых, так и условных, и операций по обслуживанию государственного внешнего долга; 2) второй связан с тем, что государственный внешний долг рассматривается как неотъемлемая часть валового внешнего долга страны, управление которым является одним из важнейших элементов экономической политики государства. Рациональная макроэкономическая политика и эффективное управление внешним долгом при этом рассматриваются как взаимосвязанные процессы.
|
