Преступления в сфере экономической деятельности. Контрабанда: ст.188 исключена, введены ст.226.1 и ст.229.1

Контрабанда: ст.188 исключена, введены ст.226.1 и ст.229.1

ст.226.1

Объект – общественная безопасность

Предмет – 1. Вещества, обладающие специфическими свойствами (сильнодействующие, ядовитые, отравляющие, радиоактивные вещества), 2.обычное вооружение (огнестрельное оружие, его основные части, боеприпасы, взрывные устройства, взрывчатые вещества), 3.оружие массового поражения, средства его доставки, материалы и оборудования, которые могут быть использованы для создания такого оружия и средств его доставки, 4.стратегически-важные товары и ресурсы, их перечень утверждается Правительством РФ 5.культурные ценности (Ф от 15.04.93 «О ввозе и вывозе культурных ценностей»

Крупным размером для стратегически-важных товаров, ресурсов и культурных ценностей признается их стоимость свыше 1 млн. руб. (прим. к ст.)

Поскольку законодатель ограничивает стоимость перемещаемых предметов только для 2 групп товаров, то для квалификации не будет иметь значения количество, вес, объем и стоимость перемещаемых предметов, изъятых/ограниченных в гражданском обороте (первые 3 группы)

Объективная сторона:

ч.1 незаконное перемещение через таможенную границу таможенного союза в рамках ЕВРОЗЭС либо гос.границу РФ с государствами-членами таможенного союза в рамках ЕВРОЗЭС

Перемещение – ввоз/вывоз товаров с таможенной территории таможенного союза

Единую таможенную территорию таможенного союза представляет территории Р.Беларусь, Казахстана и РФ, + находящиеся за пределами территории Г-в искусственные острова, сооружения и иные объекты, в отношении которых государства-члены таможенного союза обладают исключительной юрисдикцией.

Пределы таможенной территории таможенного союза являются таможенной границей таможенного союза.

Ввоз товаров на таможенную территорию таможенного союза - совершение действий, связанных с пересечением таможенной границы, в результате которых товары прибыли на таможенную территорию таможенного союза любым способом, включая пересылку международных почтовых отправлениях, использования трубопроводного транспорта и линий электропередач до их выпуска таможенными органами.

Выпуск товаров – действия таможенных органов, разрешающие заинтересованным лицам использовать товары в соответствии с условиями заявленной таможенной процедуры или в соответствии с условиями, установленными для отдельных категорий товаров, не подлежащих помещению под таможенные процедуры.

Понятие незаконного перемещения товаров ч/з таможенную границу см. п.19 ч.1 ст.4 ТК ТС

Способы контрабанды, которые указаны в незаконном перемещении товаров через таможенную границу:

Вне установленных мест или в неустановленное время работы ТО в этих местах

С сокрытием от таможенного контроля, включает в себя любые действия направленные на затруднение обнаружения товаров (использование тайников специально изготовленных/подготовленных для контрабанды, в т.ч. сокрытие предметов в полостях человеческого тела)

Недостоверное декларирование/недекларирование –незаявление сведений, необходимых для принятия решений для выпуска товара, помещения их под избранный таможенный режим, исчисление и взимание таможенных платежей/заявление в таможенной декларации заведомоложныхсведений о товарах и транспортных средствах и таможенной режиме и т.д.

Использование документов или средств таможенной идентификации – документы ТО, гос.органов, осуществляющих контроль за перемещением товаров, средства таможенной идентификации (штампы, пломбы, печати, сопроводительные документы, чертежи)

Использование:1поддельных документов 2.документов, содержащих недостоверные сведения3.документов, относящихся к другим товаром

В соответствии со ст.4 ТК ТС, незаконным перемещением признаются указанные действия, +покушение на такое перемещение

Состав формальный

Субъект – 16 лет

ч.2 – деяние, совершенное ДЛ с использованием своего служебного положения (ДЛ – прим. к ст.285 УК, в т.ч обладающие правом находится в зонах таможенного и пограничного контроль, осуществлять надзор за перемещение грузов, + лица, освобожденные от таможенного контроля)

С применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный или пограничный контроль – причиняются побои, легкий вред здоровью, средней тяжести, истязание, ограничение свободы

Если потерпевшему причинен тяжкий вред – по совокупности со ст.111

ч.3 – организованная группа

ст.229.1 Контрабанда наркотических средств, психотропных веществ

Объект – общественная безопасность и здоровье населения

Предмет – 1.наркотические средства и психотропные вещества 2.прекурсоры, аналоги наркотических средств и психотропных веществ 3.растения и их части, содержащие наркотические средства, психотропные вещества, их аналоги или прекурсоры 4.инструменты и оборудования, находящиесяпод специальным контролем и используемые для изготовления наркотических средств, психотропных веществ.

Объективные признаки и способы контрабанды аналогичны описанным в с.226.1, квалифицирующие признаки: предмет в значительном размере (в этой части закон вступает в силу 01.01.13), крупный и особо крупный размер

ст.189Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники

Объект- отношения в области государственного регулирования экспорта предметов, представляющих повышенную опасность: ч.1 – сырье, материалы, оборудование, технологии, научно-техническая информация на любом носителе, в любом виде.

Услуги – практическая деятельность, связанная с оказанием содействия в обл. разработки вооружения, разработки эксплуатационного оборудования, + обучения военных кадров и технического персонала

Объективная сторона – 1.незконный экспорт/передача всех предметов, кроме услуг 2.незаконное оказание услуг

Экспорт – вывоз товаров за границу без обязательства об обратном ввозе

Обязательным условием ответственности является наличие в отношении предмета специального экспортного контроля.

Специальный экспортный контроль – а)подготовка и выдача заключения о возможности экспорта предмета б)лицензирование и декларирование предметов. Экспорт предметов будет незаконен, если он осуществлен в нарушение положений, регулирующих порядок экспортных операций, то есть в нарушение установленных запретов и ограничений на вывоз отдельных товаров за границу, специального лицензирования или разрешительного порядка вывоза.

Состав формальный, преступление окончено с момента фактического пересечения таможенной границы либо с момента оказаниясоответствующих услуги за рубежом

Субъект сторона – прямой умысел

Субъект – 16 лет, специальный – лицо, осуществляющее ВЭД: 1.руководитель ЮЛ, созданного на территории РФ, в соответствии с законом 2.ИП, имеющий постоянное место жительство на территории РФ

ч.3 ст.189 особые предметы преступления – 1.материалы,сырье, оборудование, научно-техническая информация, работа/услуги, которые могут быть использованы для создания оружия массового поражения (ядерное, химическое, биологическое, бактериологическое, токсинное), в перечне не указано лазерное 2.средства доставки такого оружия (ракеты и беспилотные летательные аппараты)

ст.189 УК не должна содержать признаков контрабанды ст.226. и гос.измены ст.275(передача представителю иностранного государства в ущерб внешней безопасности РФ)

Разграничение ст.ст.189 и 226.1

1. Предмет ст.189 шире по объему, включает в себя научно-техническую информацию, работу и услуги, технологии. Предметы ч.1.ст189 - объекты гражданскихП, которые ограничены в гражданском обороте либо получены в результате научно-технических, производств, иной экономической деятельности, для осуществления которой требуется специальное разрешение

2. Объективная сторона – ст.189 – перемещение товара (экспорт) – только вывоз с таможенной территории, + выполнение работ, оказание услуг за пределами государственной границы

3. ст.226.1 субъект общий – лицо, 16 лет, по ч.2 – специальный. Ст.189 – субъект специальный.

Отграничения ст.226.1 от ст.190 (невозвращение культ ценностей):

1. Предмет в обеих ст. одинаковый, движимые предметы художественного, исторического и археологического достояния народов России, указанные в ФЗ

2. Основание вывоза – свидетельство, выданное на основании решения федерального органа, который уполномочен осуществлять контроль за ввозом и вывозом, в т.ч. и временным.

Временный вывоз – перемещение ценностей любыми лицами в любых целях ч/з таможенную границу с обязательством их обратного ввоза в установленный срок

Неисполнение обязанности возвратить на территорию РФ культурные ценности, которые были временно на законном основании вывезены за ее пределы, образует состав ст.190 УК, в отличие от контрабанды вывоз осуществляется в установленном федеральным законодательством порядке

Преступления в сфере экономической деятельности

ст.169 Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности

Объект: отношения, обеспечивающие право на свободу реализации предпринимательской или иной деятельности

Иная деятельность – деятельность кооперативов, общественных, религиозных организаций, не обязательно имеющих цель извлечение прибыли

Данный состав относится к специальным видам ДЛ преступлений, общая норма ст.285 УК

Объективная сторона: формы преступной деятельности –

1. неправомерный отказ в государственной регистрации ИП или ЮЛ

ФЗ «О государственной регистрации» устанавливает, что правомерным отказ является в случаях: 1)непредставления необходимых для регистрации документов, 2)предоставление документов в ненадлежащий регистрационный орган, 3)в единый госреестр внесена запись о том, что ЮЛ находится в процессе ликвидации. Для ИП правомерным будет отказ в случае: 1.если не утратила силу его госрегистрация в таком качестве, 2.не истек год со дня принятия решения о признании его несостоятельным/банкротом, 3.наличие решения о прекращении в принудительном порядке его деятельности в качестве ИП, 4.не истек срок, на который данное лицо лишено П заниматься предпринимательской деятельностью (по приговору).

2. уклонение от регистрации – должна осуществляться в течение 5 рабочих дней со дня принятия документов

3. неправомерный отказ в выдаче специального разрешения/лицензии

ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 8.8.01 - правомерным является отказ в случаях: 1)наличия в документах недостоверной, искаженной информации, 2)несоответствие принадлежащих или используемых соискателем лицензии объектов лицензионным требованиям и условиям, но (!) не допускается отказ в выдаче лицензии на основании величины объема продукции производимой или планируемой,

4)уклонение от выдачи лицензионного разрешения – решение о выдаче либо об отказе в выдаче принимается в срок не свыше 45 дней,

5)ограничение прав и законных интересов ИП или ЮЛ в зависимости от организационно-правовой формы,

6)незаконное вмешательство в предпринимательскую или иную деятельность – ФЗ регламентирует деятельность соответствующих ДЛ по контролю, надзору

Состав формальный, окончен с момента совершения действия или с момента истечения срока, установленного для совершения действия при уклонении

Субъективная сторона – прямой умысел (незаконные действия)

Субъект преступления специальный, 16 лет, ДЛ, в чьи полномочия входит регистрация, выдача лицензии и иные действия, в случае ограничения самостоятельности или незаконного вмешательства

ч.2 – 1)те же деяния, совершенные в нарушение вступившего в законную силу суд акта – специальный вид преступления против правосудия (ст.315 – общая норма) - для вменения данного признака необходимо наличие суд акта, которым действия ДЛ были признаны неправомерными. Если ДЛ сменилось, то данный признак можно вменять в случае, когда новое ДЛ было ознакомлено с судебным решением и все же совершило действие, указанное в ч.1., 2)те же деяния, причинившие крупный ущерб – свыше 1 500 000, ущерб может быть реальным либо в виде упущенной выгоды или неполученных доходов

ст.171 Незаконное предпринимательство

Постановление пленума ВС от 18.11.04 №23

Объект – отношения по поводу осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности

Объективная сторона: две формы преступной деятельности -

1. осуществление предпринимательской деятельности без регистрации – а) отсутствует запись в ЕГР о создании ЮЛ или приобретении статуса ИП, б) содержится запись о ликвидации ЮЛ или прекращении деятельности ФЛ в качестве ИП

2. осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения – лицензии: А)не представлены документы заявителем для лицензирования, Б)до истечения срока установленного для выдачи либо отказа в выдаче, В)приостановление действия лицензии, Г)аннулирование лицензии

Если ФЗ разрешено заниматься предпринимательской деятельностью только при наличии лицензии, но порядок и условия не были установлены, а лицо стало осуществлять такую деятельность, то действия квалифицируются, как осуществление незаконной предпринимательской деятельности без лицензии

Состав материальный – крупный ущерб гражданам, организациям, государству либо будут сопряжены с извлечением доходов в крупном размере

Сумма – свыше 1 500 000

Доход – выручка от реализации товаров, работ, оказание услуг без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности

Субъективная сторона – прямой или косвенный умысел

Субъект – 16 лет

При осуществлении организацией независимо от формы собственности незаконной предпринимательской деятельности У ответственности подлежит: 1)лицо на которое в силу его служебного положения, постоянно/временно или по специальному полномочию возложены обязанности по руководству организацией, 2)иное лицо, имеющее право действовать от имени этого ЮЛ без доверенности, 3)лицо, фактически выполняющее функции и обязанности руководителя организации

ч.2

п.«а» – организованная группа; если речь идет о квалификации действий, осуществляемых ЮЛ, то У ответственности подлежат только специальные субъекты, они должны входить в группу. Если лицо находится в трудовых отношениях с организацией или ИП, который осуществляет незаконную деятельность, то выполнение этим лицом обязанностей, вытекающих из трудового договора, не образует ст.171

п.«б» - особо крупный размер - 6 000 000 и выше

? квалификации:

1. Действия лица, занимающегося частной фармацевтической деятельностью или частной медицинской практикой без лицензии, если они повлекли причинение по неосторожности вреда здоровью или смерть – ст.235 УК

2. В случае, когда осуществление частной медицинской практики или фармацевтической деятельности без лицензии не повлекло последствий, указанных в ст.235, но при этом был причинен ущерб или извлечен доход в крупном размере – ст.271

3. Если при занятии незаконной предпринимательской деятельностью лицо незаконно использует чужой товарный знак, знак обслуживания, наименования, место происхождения товара, при наличии других признаков, предусмотренных ст.180 – по совокупности – ст.ст.180 и 171

4. Если в процессе незаконной предпринимательской деятельности осуществляется производство, приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта или сбыт немаркированных товаров и продукции, подлежащих обязательной маркировке марками акцизного сбора, марками или знаками соответствия, совершенные в крупном размере, действия квалифицируются по совокупности ст.ст.171 и 171.1

5. В тех случаях, когда незаконной предпринимательской деятельность была связана с производством, хранением, перевозкой в целях сбыта либо сбытом товаров, работ, услуг, не отвечающим требованиям безопасности жизни или здоровья – ст.ст.171 и 238

6. В случаях, когда лицо имеет целью извлечение дохода и занимается незаконной деятельностью, ответственность за которую предусмотрена иными ст. УК (223, 228.1), содеянное дополнительной квалификации по ст.171 не требует

ст.173.1 Незаконное образование (создание) реорганизация ЮЛ

Объект – отношения, обеспечивающие право на реализацию экономической деятельности

Объективная сторона – образование, создание, реорганизация ЮЛ через подставных лиц

ЮЛ может быть создано путем учреждения или реорганизации. Способы образования ЮЛ: 1)распорядительный порядок предполагает образование ЮЛ в силу прямо распоряжения государственного органа или ОМС, 2)разрешительный – инициатива исходит от учредителей ЮЛ, для образования ЮЛ в таких случаях учредителям необходимо до госрегистрации получить разрешение от органа, уполномоченного на это соответствующим НПА, 3)явочно-нормативный (заявительный, регистрирующий) – согласие на создание таких ЮЛ уже дано в НА, порядок заключается в том, что для образования ЮЛ учредители предоставляют в регистрирующий орган пакет документов, предусмотренных З

Способы реорганизации: 1) добровольная – по решению участников либо органов ЮЛ, 2)разрешительная – с согласия госорганов, если это прямо указ в законе, 3)принудительная – по решению уполномоченных госорганов или суда в предусмотренных законодателем случаях

При реорганизации ЮЛ его права и обязанности в полном объеме в порядке универсального правопреемства переходят к другим лицам, создаваемым в результате реорганизации либо все имущество ЮЛ разделяется м/д реорганизуемым и новыми ЮЛ

Формы реорганизации: 1)Слияние нескольких ЮЛ в 1 – все ранее существующие ЮЛ прекращаются, 2)Присоединение 1 ЮЛ к другому – прекращается присоединяемое ЮЛ, а присоединяемое продолжает действовать, 3)Разделение на несколько ЮЛ – разделяемое ЮЛ прекращает существование, 4)Преобразование 1 ЮЛ в другое посредством изменения его организационно-правовой формы, 5)Выделение – 1 ЮЛ выделяется из другого, оба продолжают действовать

Все имущество, долги и обязательства реорганизуемого ЮЛ должны быть распределены м/д ЮЛ возникшими в процессе реорганизации, в соответствии с передаточным актом (при слиянии, присоединении, преобразовании) или разделительным балансом (при разделении, выделении). Передаточный акт и разделительный баланс утверждаются учредителями, участниками ЮЛ, эти документы определяют имущественные последствия реорганизации и в обязательном порядке предоставляются для госрегистрации вновь возникших ЮЛ.

ЮЛ действует на основании учредительных документов – Устава, Учредительного договора; общих положениях об организациях данного вида, в случаях предусмотренных законом (некоммерческие организации)

ГК выделяет 3 категории ЮЛ: действующие на основании Устава – уставные, на основании - учредительного договора и Устава - договорно-уставные и только на основании учредительного договора – учредительные. Учредительный договор заключается, а устав утверждается учредителями.

Состав формальный, момент окончания – ЮЛ считается созданным с момента регистрации, то есть внесения записи в единый госреестр ЮЛ. Реорганизация в форме разделения, слияния, преобразования считается завершенной, с момента государственной регистрации вновь возникших ЮЛ. Реорганизация в форме присоединения завершается в момент исключения присоединенного ЮЛ из госреестра. Незаконным образование (создание), реорганизация признается, если она осуществляется через подставных лиц.

Понятие таких лиц дано в примечании к ст.: под подставными лицами понимаются лица, являющиеся учредителями, участниками ЮЛ или органами управления, путем введения в заблуждение которых было образовано (создано) реорганизовано ЮЛ

Субъективная сторона – только прямой умысел, 16 лет

Ч.2

п.«а» - лицом, с использованием своего служебного положения – признаки специального субъекта – ДЛ (прим к ст.285),.лица, выполняющего управленческие функции в коммерческой или иной организации

п.«б» – группа лиц по предварительному сговору, только соисполнители, возможно физическое разделение ролей

Ст173.2

Налоговая служба сделки с организациями как в ст.173.1 может квалифицировать в качестве направленных на получение необоснованной налоговой выгоды и, как следствие, отказать в принятии налоговых расходов и вычетам по НДС

Постановление пленума ВАС от 12.10.06 №53: налоговая выгода может быть признана необоснованной, если инспекторы докажут, что компания действовала без должной осмотрительности и осторожности, и ей должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом

Кроме того, КС РФ от 16.10.329-О отметил, что предприятие не несет ответственности за действия всех организаций, участвующих в многостадийном процессе уплаты и перечисления налогов в бюджет

Рекомендации налоговых служб, письмо ФНС от 11.02.10 №3-7-07/84

Обратиться к контрагенту с просьбой предоставить учредительные документы, свидетельство о регистрации в госреестре и постановке на налоговый учет, лицензии., документы, подтверждающие право руководителя подписывать документы

ст.173.2 Незаконное использование документов для образования и реорганизации ЮЛ

Объект – отношения в сфере осуществления законной предпринимательской или иной экономической деятельности.

Объективная сторона

ч.1 – предоставление документов, удостоверяющих личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для образования (создания), реорганизации ЮЛ в целях осуществления 1 или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

Документ – паспорт РФ

Состав преступления формальный, окончен с момента предоставления документа или выдачи доверенности.

Документы должен быть предоставлены для образования (создания), реорганизации ЮЛ

Субъективная сторона – только прямой умысел

Обязательным признаком является цель совершения действий – как промежуточная, т.е. лицо должно осознавать, что предоставленные документы или выданная доверенность для образования ЮЛ; конечная цель – совершение 1 или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями и гражданско-правовыми сделками.

Субъект – 16 лет

ч.2 – приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти действия совершены для создания, преобразования ЮЛ в целях осуществления 1 или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

Под приобретением документа, удостоверяющего личность понимается:

1. Получение его на возмездной или безвозмездной основе

2. Присвоение найденного или похищенного документа

3. Похищение документа

4. Завладение им путем обмана или злоупотребления доверием

В данном случае документ может быть приобретен на определенное время для достижения определенной цели (создания ЮЛ) или обращен в использование без возврата.

ФЗ от 27.07.2006 №152 «О персональных данных» - любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному или определяемому физическому лицу (субъекту персональных данных), в т.ч. ФИО, год, месяц, дата и место рождения, адрес, семейное и социальное положение, профессия, доходы и др.

Использование персональных данных – действия (операции) с ПД, совершенные оператором в целях принятия решений или совершения иных действий, порождающих юридические последствия в отношении субъекта персональных данных или других лиц либо иным образом затрагивающих права и свободы субъект ПД или других лиц

Оператор – государственный орган, муниципальный орган, ЮЛ или ФЛ, организующее или осуществляющее обработку ПД, + определяющие цели обработки персональных данных, состав персональных данных, подлежащих обработке, действия (операции), совершаемые с персональными данными

Данный признак означает нецелевое использование оператором ПД либо использование в результате неправомерно доступа к охраняемой законом информации

Компьютерная информация – действия квалифицируются по совокупности со ст.272, 273 УК РФ

Состав формальный – приобретение документа окончено с момента завладения документом, использование ПД означает сам процесс операция с ПД

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом; обязательным признаком является использование документов для создания ЮЛ в целях совершения преступлений, связанных с финансовыми операциями, сделками с денежными средствами и имуществом.

ст.174 Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

ФЗ от 7.08.01 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

Данная статья – специальный вид укрывательства преступлений (физическое), общая норма ст.316

Объект – отношения, складывающиеся по поводу осуществления законной предпринимательской деятельности

Дополнительный объект – интересы правосудия

Предмет:

1. Денежные средства (валюта РФ и иностранная валюта), за исключением (!) ст.193, 194, 198-199.2

2. Иное имущество

Объективная сторона:

1. Совершение финансовых операций

2. Другие сделки

Операции с денежными средствами и иным имуществом:

1. Операции с денежными средствами в наличной форме – снятие со счета или зачисление на счет, если это не обусловлено характером хозяйственной деятельности

2. Покупка/продажа наличной иностранной валюты

3. Приобретение ФЛ ценных бумаг за наличный расчет

Операции по банковским счетам – размещение вклада на предъявителя, открытие вклада в пользу 3-их лиц в наличной форме, перевод денежных средств за границу на анонимного владельца, зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление/получение кредита, займа, операции с ЦБ, если хотя бы 1 из сторон является ЮЛ или ФЛ, имеющим соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не сотрудничает с международными органами, противодействующими легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма (не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).

Иные сделки с движимым имуществом – наследование, дарение, помещение ЦБ, драгоценных металлов, камней или иных ценностей в ломбард, предоставление или получение имущества по договору лизинга и т.д., недвижимым - если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 000 000 рублей

Состав формальный – окончен с момента совершения действий по легализации предметов

Обязательные признаки

1. Заведомость (это касается характера предмета, субъект знает, что данные предметы приобретены другими лицами преступным путем)

2. Цель – придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению имуществом

Субъект – 16 лет

Органы, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом – кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации и лизинговые компании, организации почтовой, телеграфной связи и др. некредитные организации, осуществляющие перевод денежных средств – ломбарды, казино и.т.д.

ч.2 – те же деяния в крупном размере

Согласно ФЗ 2001г внешний контроль сделок осуществляется при суме свыше 600 тыс. руб., а для недвижимого имущества – 3 млн. руб.

ч.3

п.«а» - группа лиц по предварительному сговору (с 1 стороны сделки должно быть минимум 2 исполнителя)

п.«б» - лицом, с использованием своего служебного положения (признак специального субъекта – 1) ДЛ, прим. к ст.285, 2) лицо, выполняющее управленческие функции в коммерческих или иных организациях, 3) служащие)

ст.174.1 Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного им в результате совершения преступления

Объект – см. ст.174

Объективная сторона – 1. совершение финансовых операций, 2. совершение иных сделок

Субъект преступления специальный – лицо, которое добыло денежные средства или имущество в результате совершения им преступления.

Субъективная сторона – прямой умысел

Обязательный признак – цель – придание правомерного владения, пользования, распоряжения имуществом, добытым преступным путем

? квалификации:

1. Использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию денежных средств или имущества, квалифицируется как пособничество или ст.174.1 и при наличии к тому оснований по ст.202 УК.

2. Сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления иными лицами не образует ст.174, если такому имуществу не придается видимости правомерно приобретенного, в зависимости от конкретных обстоятельств казанные действия могут быть квалифицированы как пособничество в хищении или по ст.175 УК.

ст.176 Незаконное получение кредита

Объект – отношения, складывающиеся по поводу кредитования субъекта

Дополнительный объект – имущественные интересы кредитора

Предмет:

Кредит (товарный, коммерческий)

Льготные условия кредитования – отсрочка погашения кредита, % за пользование кредитом

Объективная сторона – получение кредита или льготных условий кредитования путем обмана – ведением кредиторов в заблуждение относительно своего хозяйственного положения и финансового состояния

Способ преступления – предоставление ложных ведений кредитору (предоставление годового баланса, содержащего явно завышенные данные о финансовом положении, предоставление залога на не принадлежащее заемщику имущество)

Кредит получен с момента 1) зачисления ссуды на счет, 2) направления ссуды непосредственно на оплату предъявленных к счету расчетно-денежных документов

Состав материальный, окончен с момента причинения крупного ущерба, сумма свыше 1 500 000 руб.

Субъективная сторона – умышленная форма вины, к факту получения кредита – только прямой умысел (незаконное получение кредита), к факту причинения ущерба умысел может быть как прямым, так и косвенным, чаще всего косвенным.

Субъект преступления специальный – ИП или руководитель организации, 16 лет.

Граждане исключены из состава субъектов, они несут гражданско-правовую ответственность.

ч.2 ст.176

Объективная сторона:

1. Незаконное получение государственного целевого кредита

2. Его использование не по прямому назначению

Государственный целевой кредит – ссуда, выдаваемая в денежной форме Центробанком под конкретные целевые программы

Незаконное получение – отсутствие объективного обстоятельства для получения ссуды или техническо-экономического обоснования.

Отличие ст.176 от ст.159:

ст.159 вменяется, если обманное получение кредита преследует цель его безвозмездного обращения в пользу виновного или других лиц, а ст.176 – когда у лица нет намерения безвозмездно изъять средства и скрыться, он намеревается в последующем возвратить кредит.

ст.177 злостное уклонение от погашения кредитной задолженности

ФЗ «Об исполнительном производстве»

Объект – отношения в сфере кредитования

Дополнительный объект – имущественные интересы кредитора

Объективная сторона – 2 вида действий:

1.злостное уклонение руководителя организации от погашения кредитной задолженности в широком понимании – все денежные обязательства.

Для привлечения к ответственности 3 условия в совокупности:

Крупный размер задолженности, размер свыше 1 млн. 500 тыс.

Наличие вступившего в законную силу судебный акта погашении задолженности (решение СОЮ или АС)

Злостное уклонение – 1.виновный не желает исполнить решение суда при наличии у него денежных средств или имущества. Сроки исполнительных действий определяются ФЗ.

2.злостное уклонение от оплаты ценных бумаг.

Основание в совокупности: 1.наличие судебного акта об оплате ЦБ 2.злостность уклонения

Состав формальный, окончен с момента истечения срока для совершения действий.

Субъективная сторона – прямой умысел.

Субъект – 16, гражданин, ИП, руководитель организации.

ст.178 Недопущение ограничения или устранения конкуренции

Объект – отношения в сфере предпринимательской или иной экономической деятельности, обеспечивающие добросовестность конкуренции

 

 

2) способ, указанный в диспозиции ч.1 ст.178, – необоснованный отказ или уклонение от заключения договора – экономически и технологически необоснованный отказ от заключения договора с определенными продавцами или покупателями

3) ограничение доступа на рынок – можно ограничить конкуренцию, запрещаются соглашения, согласованные действия хозяйствующих субъектов, которые могут привести:

a) К установлению и поддержанию цен, тарифов, скидок, надбавок, доплат

b) Навязыванию контрагенту условий договора невыгодных для него или не относящихся к предмету договора

c) Сокращение или прекращение производства товаров, на которые имеется спрос

d) Создание препятствий к доступу на товарный рынок или выходу с товарного рынка другим хозяйствующим субъектам

Ограничение конкуренции ОГВ, ОМС и т.д.

1) Введение ограничений в отношении создания хозяйствующих субъектов либо ограничения в отношении ведения отдельных видов деятельности

2) Установление для приобретателей товаров ограничений выбора хозяйствующих субъектов (ЖКХ – приборы учета воды)

3) Необоснованное препятствование осуществлению деятельности хозяйствующих субъектов (возможно при наличии признаков совокупность со ст.169)

4) Установление запретов, введение ограничений в отношении свободного перемещения товаров в РФ

Состав преступления материальный, окончен:

1) С момента наступления последствий в виде крупного ущерба, сумма которого превышает 1 млн. руб.

2) Если эти действия повлекли извлечение дохода в крупном размере, доход сумма которого превышает 5 млн. руб.

Субъективная сторона – умышленная форма вины, к последствиям возможен прямой или косвенный умысел

Субъект – 16 лет, ИП, руководитель российской/иностранной коммерческой/некоммерческой организации, ДЛ ФОИВ, ОГВ субъектов РФ, ОМС и иных организаций, выполняющих соответствующие функции

ч.2

п.«а» лицом, с использованием служебного положения – субъектом является ДЛ (прим. К ст.285), в данном случае этот состав является специальным видом должностного преступления (ст.285 – общая норма), лица, выполняющие коммерческие функции в коммерческой или иной организации (прим. к ст.201)

п.«б» сопряженное с уничтожением или повреждением чужого имущества или с угрозой совершения таких действий при отсутствии признаков вымогательства – разграничение данного состава с составом вымогательства ст.163 происходит по цели применения насилия или угроз, ст. вменяется, если целью таких действий является ограничение или устранение конкуренции, ст.163 – если заявляется требование имущественного характера, то есть целью насилия и угроз является передача имущества, права на имущество или совершение действий имущественного характера

п.«в» действие причинившее особо крупный ущерб (сумма 3 млн. руб.) либо повлекшее извлечение дохода в особо крупном размере (сумма 25 млн. руб.)

ч.3 деяние, совершенное с применением насилие или угрозой насилия – потерпевшим причиняются побои, легкий вред здоровью, средней тяжести, истязания, ограничение свободы, если умышленно причинен тяжкий вред здоровью, действия квалифицируются по совокупности со ст.111

Прим. к ст. – деятельное раскаяние, специальный вид освобождения от У ответственности, три условия в совокупности:

1. Лицо способствовало раскрытию преступлению

2. Возместило причи