Технологии банковского кредитования.Способы выдачи и погашения кредита. Методы кредитования. На основании спец. положения ЦБ №54-п установлены следующие способы выдачи кредитов: · Выдача в 1 прием · Путем открытия кредитных линий · Путем кредитования р/с · На синдицированной основе · Другими способами, предусмотренными в банковской практике (вексельный кредит, факторинг, лизинг). Разовый кредит – кредиты, которые предоставляются от случая к случаю на удовлетворение различных потребностей заемщика. Каждая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором на основании полного пакета документов для оформления кредита. Этот пакет документов предоставляется каждый раз, когда заемщик обращается в банк. Выдается единовременно и полностью зачисляется на р/с. Погашение может быть единовременным и в рассрочку. Предприятие может иметь в банке несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов кредитования, т.е. выданным на разные цели, в разное время и на разные сроки. Очень затратный. Кредитные линии. Открытая кредитная линия представляет собой обязательства коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах заранее установленного ему лимита, который может быть использован на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в доп. средствах в пределах срока договора без дополнительных переговоров с банком и без предоставления к-л доп. документации. В основном используются 2 вида кредитных линий: · Возобновляемые – договор о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется размер единовременной задолженности клиента по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность частичного или полного погашения задолженности на протяжении срока действия договора с правом последующего докредитования до установленного лимита. Оформление кредита осуществляется заявкой, по форме, предусмотренной в приложении к кредитному договору. Окончательный возврат кредита может быть предусмотрен на конкретную дату (на конец срока договора) или же это срок до востребования или до востребования, но не ранее определенного срока. · Невозобновляемые – договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами, траншами в пределах общей суммы договора (лимита выдач) независимо от частичного погашения. Документация предоставляется в момент открытия кредитной линии. В последующем на каждую отчетную дату для подтверждения кредитоспособности заемщика предоставляется баланс и другая отчетная документация. Для выдачи кредиты к кредитному договору предоставляется спец. форма заявки на кредит, которая подается заемщиком в банк для получения очередного транша кредита. Погашение кредита может производиться либо единовременно (все транши кредита в один срок) либо по каждой выдачи кредита устанавливается свой срок погашения. Овердрафт (кредитование расчетного счета клиента при недостатке или отсутствии средств на этом счете) –кредит предоставляется в пределах лимита задолженности. Выдается кредит при условии отсутствии средств на счет заемщика для производства платежа либо недостаточности средств для совершения платежа. Обязательным условием является заключение дополнительного соглашения к договору банковского счета оправе пользования кредитом овердрафт и установленном сроке этого кредита, лимите задолженности. Многие банки дополнительно оформляют кредитное соглашение по овердрафту с заемщиком, в котором указывают какие документы могу быть оплачены при недостатке средств на расчетном счете, на какой срок может быть предоставлен кредит, % ставка за кредит в т.ч. за просроченный, порядок начисления % и условия доступа к этому кредиту. Следует различать срок действия кредитного соглашения по овердрафту и срок выдачи кредита по овердрафту. Овердрафт – льготная форма кредитования, выдается 1 классу заемщиков, на очень короткий срок. Очень часто кредит погашается ежедневно за счет свободного остатка средств на расчетном счете. Учитывается кредит по овердрафту на отдельном ссудном счете. При возникновении просроченной задолженности кредит переносится на отдельный ссудный счет и новые кредиты по овердрафту не предоставляются до полного погашения просроченной задолженности. За счет кредита по овердрафту могут оплачиваться платежные документы, представленные в банк самим заемщиком (платежные поручения за ТРУ, по платежам в бюджет, денежные чеки на выплату з/п), а так же оплачиваться платежные документы контрагентов, которые поступили к расчетному счету заемщика (расчетные требования, платежные чеки, векселя). При открытии кредита по овердрафту банк уделяет внимание следующим факторам: · Стабильность расчетного счета клиента в банке · Состояние денежных потоков, проходящих через расчетный счет · Длительность работы расчетного счета в банке (не менее 6 месяцев) · Учитывается наличие Картотеки №2 к расчетному счету, особенно по платежам в бюджет · Состояние фин.-хоз деятельности клиента и сложившаяся кредитная история. Разовый кредит Лимит – 500 т.р., срок 3 мес. Д К 10.12.12 – 500 т.р 10.03.13 – 500 т.р.
Невозобновляемая кредитная линия Лимит выдач: 500 т.р., срок – 3 мес Д К 12.12.12 – 1 транш – 200 т.р. 150 т.р. 15.01.13 – 2 транш - 100 т.р. 100 т.р. 10.02.13 – 3тарнш - 200 т.р. 500 т.р
Возобновляемая кредитная линия. Лимит задолженности: 500 т.р., срок – 3 мес. Д К 12.12.12 – 500 т.р 20.12.12 – 100 т.р. 30.12.12 – 100 т.р. 12.01.13 – 250 т.р 25.01.13 – 100 т.р. 3.02.13 – 100 т.р. 15.02.13 – 50 т.р. 15.03.13 – 500 т.р.
Другие способы кредитования. Вексельные кредиты: · Векселедательские – кредит предоставляется векселями КБ. Клиент может расплачиваться этими векселями как деньгами. При наступлении срока эта ссуда погашается. Особенность: % ставка устанавливается ниже, чем за обычный денежный банковский кредит. · Предъявительские Самым старым видом кредитования является учет векселей (т.н. предъявительский вексельный кредит). Предъявительские вексельные кредиты бывают 2 видов: Учетные – учет векселей – это покупка их банком у хозяйствующих субъектов, в результате чего они полностью переходят в собственность банка, поэтому на обратной стороне векселя делается передаточный индоссамент. Ввиду того, что хозяйствующие субъекты получают от банка денежные средства прежде, чем наступит срок платежа по векселю, то эта операция считается в банке кредитной операцией, за кредит взимается % с учетом срока оставшегося до наступления срока погашения векселя. Векселя передаются банку по приемо-сдаточному акту, к которому прилагается опись векселей. В своем учете банк учитывает векселя по срокам наступления их погашения. Все векселя выставляются на имя векселедателей на инкассо для получения платежа. % за пользование вексельным кредитом удерживается сразу из суммы векселя при покупке векселей. Залоговые - векселя передаются банку в залог по ссуде с оформлением залогового индоссамента («валюта в залог») – это означает, что банковский кредит выдается на определенный срок, не превышающий срок погашения векселя и, если заемщик не погасит кредит, то вексель переходит в собственность банка, и банк может его продать и погасить задолженность клиента по ссуде. Ссуды под залог векселей выдаются в размере 60% – 80% от суммы векселя. Факторинговый кредит. Существуют специальные факторинговые компании, а так же банки могут создавать отделы, занимающиеся фаткоринговой деятельностью. Факторинговая деятельность банков регулируется гл. 43 ГК РФ «Финансирование под уступку денежного требования». В соответствии с этой статьей по договору финансирования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента к третьему лицу (должнику), исходя из поставки ТРУ. А клиент уступает или обязуется уступить это требование финансовому агенту. Существует следующая классификация факторинга:
В РФ только факторинг с финансированием
|
