Разновидности депозитных услуг коммерческих банков, их характеристика, сравнительный анализ, технология проведения.

Существуют различные признаки классификации депозитов (вкла­дов). В зависимости от вкладчика депозиты разделяют на вклады (депозиты) физических лиц и вклады (депозиты) юридических лиц.

В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразде­ляются на вклады до востребования, срочные депозиты и сберега­тельные вклады.

Вклады до востребования - это в международной практике не приносящие процентов чековые депозиты, владельцы которых обла­дают правами на пользование чеками и электронными переводами.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: сред­ства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и орга­низаций разных форм собственности; средства на специальных сче­тах по хранению различных по своему целевому экономическому наз­начению фондов (собственные средства предприятий; средства пред­приятий и организаций в расчетах; средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками; средства местных бюджетов).

Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Особенности депозитного счета до востребования следующие:

ü деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений;

ü разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РФ по­рядке наличные деньги;

ü по депозитам до востребования банк обязан хранить мини­мальный резерв в ЦБ РФ в большей пропорции, чем по сроч­ным вкладам.

Основными недостатками депозитов до востребования являются:

ü для их владельцев - отсутствие уплаты процентов по счету (или очень маленький процент);

ü для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования).

Сберегательные депозиты - это приносящие процент вклады в сберегательных институтах, средства с которых могут быть изъяты в любой момент; эти вклады не предоставляют их владельцам прав на пользование чеками. Появление в последние годы специальных бан­ковских автоматов, позволяющих иметь круглосуточный доступ к де­позитным средствам, помещенным на сберегательные вклады, повыси­ло ликвидность этих активов. Главными типами сберегательных депо­зитов, предлагаемых в настоящее время банками, являются счета на сберегательных книжках, счета с выпиской состояния сберегательно­го вклада.

Сберегательные депозиты могут быть срочными, срочными с до­полнительными взносами, выигрышными денежно-вещевыми, выигрышны­ми молодежно-премиальными, до востребования, сберегательными, сертификатами, пластиковыми карточками (кредитными и прочими). Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить ис­точником долгосрочных вложений. Недостатком их является подвер­женность этих вкладов самым различным факторам (политическим, экономическим, психологическим), что повышает угрозу быстрого от­тока средств с этих вкладов и потери ликвидности.

Срочные депозиты представляют собой, в основном, вклады, ко­торые не могут быть изъяты до определенного срока без потери де­позитного процента. Депозитный процент значительно выше, чем про­цент по текущим счетам. Под давлением конкуренции банки стремят­ся разными методами привлечь средства на срочные и сберега­тельные счета. Срочные депозитные счета имеют четко установлен­ный срок, по ним владельцам уплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам до востребования.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от срока (до 3-х месяцев; от 3-х до 6-ти месяцев; от 6-ти до 9-ти месяцев; от 9-ти до 12-ти месяцев; свыше 12 месяцев).

Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка - возможность поддер­жания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитов для клиентов состоит в низкой ликвидности и не­возможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных де­нег. Для банков недостаток состоит в необходимости выплат повы­шенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, разницы между процентом по активным и по пассивным операциям.

Разновидностью срочного вклада является депозитный сертифи­кат.

Депозитный сертификат - это ценная бумага, письменное сви­детельство банка о внесении денежных средств, которое дает право вкладчику на получение по окончании установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Для физических лиц используются сбе­регательные сертификаты, выдаваемые банком, как на фиксированный срок, так и до востребования.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка.

В современных условиях коммерческие банки для оперативного привлечения денежных средств используют возможности межбанковско­го рынка ресурсов, на котором происходит продажа денежных средств, мобилизованных другими кредитными учреждениями. Межбан­ковский механизм является основным источником заемных кредитных ресурсов коммерческих банков, источником средств для поддержания платежеспособности банка и обеспечения бесперебойности выполне­ния обязательств.

Пассивной операцией коммерческих банков является также полу­чение ими централизованных кредитных ресурсов. Кредиты Цен­трального Банка РФ предоставляются банкам в порядке рефинансиро­вания и на конкурсной основе.