Тема 3. ПАССИВНЫЕ БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ. ДЕПОЗИТНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА
Назначение и роль пассивных операций в банковской деятельности. Понятие и сущность депозитов. Управление пассивами на макро- и микроуровне. Депозитная политика коммерческого банка. Поскольку банки собирают свободные денежные средства и, перераспределяя их, направляют на возвратной основе нуждающимся хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы (за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов). Пассивные операции предполагают выплату процентов по определенным видам вкладов. Под пассивами понимают такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах в части превышения пассивов над активами. Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. К пассивным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции. Депозитные операции - это операции кредитных учреждений по привлечению средств во вклады для их размещения. Исторически данной операции Осуществляя депозитные операции, банки ориентируются на следующие принципы: ü депозитные операции организуются таким образом, чтобы содействовать получению банком прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем; ü в процессе организации депозитных организаций следует стремиться к разнообразию субъектов депозитных операций и сочетанию различных Форм депозитов; ü при осуществлении депозитных операций следует обеспечивать взаимосвязь и взаимосогласованность между этими операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам депозитов и кредитных вложений; ü особое внимание следует уделять срочным депозитам, которые в наибольшей степени обеспечивают поддержание ликвидности баланса банка; ü организуя депозитные операции, банк должен стремиться к тому, чтобы резервы свободных средств на депозитных счетах были минимизированы; ü следует принимать меры к развитию банковских услуг и повышению качества и культуры обслуживания, что способствует привлечению депозитов. Объектами депозитных операций являются депозиты. В качестве депозитов выступают деньги или ценные бумаги, поступающие в банки и подлежащие возврату внесшему их лицу или кому-либо по его указанию при наступлении определенных условий. Депозиты образуются за счет взноса в банк суммы денег в наличной или безналичной формах, в виде подлежащего оплате денежного документа (ценной бумаги) или вследствие создания банком мнимого вклада в процессе кредитования клиента. Традиционно банки черпали большую часть своих денежных средств из депозитов местных потребителей и предприятий. Депозиты вплоть до настоящего времени представляют собой главный источник денежных средств для множества мелких и средних по величине банков. При управлении пассивами на макроуровне Центральный банк может проводить политику увеличения пассивов (депозитов) коммерческих банков - политику кредитной экспансии, либо уменьшения - политику кредитной рестрикции. Для этого, предоставляя централизованные кредиты коммерческим банкам, ЦБ использует 2 инструмента: установление лимитов суммы кредитов и изменение уровня ставки рефинансирования (нормы ссудного процента). На микроуровне управление пассивами (депозитами) конкретного коммерческого банка начинается с анализа этих пассивов и проведения классификации собственных и привлеченных ресурсов, выделяя в составе последних срочные депозиты, депозиты до востребования и сберегательные вклады. Используя данные об остатках средств по отдельным счетам и оборотам по ним, целесообразно определить постоянный остаток денежных средств на этих счетах. В депозитных договорах необходимо предусматривать возможность получения краткосрочного кредита (для пополнения оборотных средств клиента) под ту же процентную ставку, которая выплачивается этому клиенту за средства, находящиеся на депозитном счете (счет с правом овердрафта). В депозитной политике банка необходимо использовать в качестве стратегических преимуществ гибкие инструменты процентных ставок, консультационных услуг, страхования вкладов и др.
|