Виды ссудных операций, их отличительные особенности и значение для банков

Существуют различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом признаков, в том числе[5,c.62]:

• формами кредита;

• видами кредитных учреждений;

• видами инвестиций с привлечением кредита;

• сроками кредитования;

• видами операций кредитного учреждения.

Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий механизм использования:

• Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленностью процентной политики Центрального банка РФ, а так же от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств. • Центральный банк РФ переходит от прямого административного управления нормой ссудного процента к экономическим методам регулирования уровня платы за кредит: посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений, путем маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами.

Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов.

Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.

В условиях развития рыночных начал в экономике России в сфере кредитных отношений уровень ссудного процента стремится к средней норме прибыли в хозяйстве. При условии свободного перелива капитала последний будет устремляться в ту отрасль, ту сферу приложения средств, которая обеспечит получение наибольшей прибыли. Если уровень дохода в производственном секторе экономики будет выше ссудного процента, то произойдет перемещение средств из денежной сферы в производственную и наоборот.

Примером такого влияния в 1993—1996 гг. стало воздействие доходности рынка государственных ценных бумаг на отток банковских средств из сферы краткосрочного кредитования в сферу операций с государственными краткосрочными бескупонными облигациями. С конца 1996 г. при падении доходности отмеченного сегмента рынка банковский капитал устремился в другие сферы.

При формировании рыночного уровня ссудного процента на отклонение его величины от средней нормы прибыли влияют как общие факторы, действующие на макроуровне, так и частные, лежащие в основе проведения процентной политики отдельных кредиторов.

К числу общих факторов относятся:

• соотношение спроса и предложения заемных средств;

• регулирующая направленность политики Центрального банка РФ;

• степень инфляционного обесценения денег. Последний из названных факторов оказывает особое влияние на уровень ссудного процента. Об этом свидетельствует практика всех стран, прошедших по пути перехода от плановой экономики к рыночным отношениям, к числу которых соответственно относится и Россия.

Частные факторы определяются конкретными условиями деятельности кредитора, его положением на рынке кредитных ресурсов, характером операций и степенью риска. Кроме того, имеются особенности при формировании отдельных форм ссудного процента.

 

Заключение

По данным работы можно сделать следующие выводы:

· Современная российская банковская система организуется немногим более десяти лет. По сравнению со сроками построения (длившимися веками) рыночной экономики и банковской системы в других странах, этот срок ничтожно мал. Тем не менее, создаваемая в России банковская система должна обеспечивать свое функционирование на рыночных принципах экономики. Существующая система сформировалась в основном за два-три года, когда появилось более 2 тыс. коммерческих банков. Сейчас она представлена не только в крупных городах, но и охватывает отдаленные районы страны.

· Банки в России образуют единую, развивающуюся систему, сочетающую автономию и централизм. Автономия выражается в том, что банки как заинтересованные участники рыночных отношении являются собственниками аккумулированных ими денежных средств.

· В 1996 г., когда количество коммерческих банков достигло своей максимальной величины, они были поставлены перед необходимостью существенной перестройки своей деятельности в соответствии с новыми макроэкономическими условиями и возросшими требованиями Центрального банка РФ к устойчивости банковской системы России.

· В развитии системы коммерческих банков доминируют три взаимосвязанные тенденции:

• концентрация банковских капиталов и активов;

• сращивание банковского и промышленного капиталов;

• интеграция в международную банковскую систему.

Список литературы

1. Банковское дело: справоч. пос. / под ред. М.Ю. Бабичев и др.М.: 2012.

2. Коммерческие банки / под ред. Рид Э., Коттер Р. и др., М.: 2011.

3. Техника банковского дела / под ред. Бухвальд Б., М.: 2010.

4. Современный коммерческий банк: управление и операции / под ред. Усоскин В.М., М.: 2010.

5. Банковское обслуживание частных лиц / под ред. Павлова Г.С, М.: 2011.

6. Банковский менеджмент / под ред. Роуз Питер С. М.: 2012.

7. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под. ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2011.

8. Жуков Е.Ф. Финансы зарубежных стран. – Учебное пособие. – М.: МИНХ им. Г.В. Плеханова, 2009.

9. Николаенко О.А. Личные сбережения населения. // Экономический журнал ВШЭ. – 2012 - №5.

10. Поляков В.П., МосковкинаЛ.А. Основы денежного обращения и кредита/ Учебное пособие. – М.: ИНФРА – М, 2011.

11. Проблемы развития финансово-кредитных отношений и бизнеса: Сборник научных трудов/ Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – М., 2011.

12. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2011.

13. Шелопаев Ф.М. Финансы, денежное обращение и кредит: Пособие для сдачи экзамена. – М.: Юрайт – Издат, 2012.