В эволюции денег можно выделить такие их виды, как товарные, металлические, бумажные, кредитные и новый вид кредитных денег — электронные деньги

Товарные (первобытные, вещные, региональные) деньги -вид денег, представляющий собой реальные товары, выступающие в качестве регионального эквивалента, покупательная способность которых основывается на их товарной стоимости.

Уже в глубокой древности, на самых ранних этапах развития натурального товарообмена участники рынка стремились к справедливому (эквивалентному) обмену, для чего требовалось определить меновую стоимость каждого товара. Для решения этой проблемы люди выбирали определенный товар (как правило самый распространенный в этом регионе), потребительская стоимость которого определялась общепризнанными затратами времени на его изготовление, и использовали его в качестве единой меры стоимости для определения меновых цен всех других товаров и услуг, а также для расчетов между участниками рынка в качестве средств платежа. У разных народов роль денег играли разные товары: у землевладельцев – это была мера зерна, у скотоводческих племен – скот, у северных народов – пушнина, степные народы Евразии использовали в качестве денег бронзовые наконечники стрел, и др.

В целом товарные деньги можно разделить на подвиды:

- растительного происхождения – зерно, плоды, табак, чай и др.;

- животного происхождения – скот, меха, кораллы, раковины и др.;

- изготовленные из какого-либо вещества – орудия труда; украшения, золотой песок и др.

По внешнему выражению (воплощению) товарные деньги только наличные.

По стоимости товарные деньги могут быть как полноценными, так и неполноценными. Примерами неполноценных товарных (вещных) денег являются, например, морды куниц, применяемые лесными народами. Экономический субъект, принимавший вещные деньги в обмен на товар (услугу), не собирался их потреблять, поэтому стала возможной замена полноценных товарных денег неполноценными.

Несовершенство товарных денег заключалось в их слабой делимости и недостаточной транспортабельности. Эти недостатки устраняют металлические деньги.

Металлические деньги (медные, серебряные и золотые) в большей степени узнаваемы, долговечны, более транспортабельны по сравнению с региональными деньгами.

Металлические деньги – это товарные деньги, материальной основой которых являются драгоценные металлы и, прежде всего, золото.

Драгоценные металлы (особенно золото и серебро) вытеснили товарные деньги, так как обладают уникальными физико-химическими свойствами, которые отсутствуют у товарных денег:

1. Редкость (ограниченность);

2. Узнаваемость;

3. Качественная однородность;

4. Количественная делимость;

5. Сохранность от порчи;

6. Портативность.

Ранней формой металлических денег были слитки разной формы (проволоки, пластины и др.). В XIII в. до н. э. в обращении находились различные слитки с определенным весом металла. В связи с этим наименования многих денежных единиц отражают весовые единицы: фунт стерлингов, ливр (фунт), марка (полфунта) и т. д. В Киевской Руси гривна представляла собой фунт серебра, а рубленая пополам - рубль.

На более высокой ступени общественного разделения труда в результате развития рыночных отношений из металла стали чеканить монеты, т. е. денежные знаки, имеющие установленные законом форму и весовое содержание. Впервые монеты из природного сплава золота и серебра (элекгрума) появились в государстве Лидия (Малая Азия) в VII в. до н. э. Чеканка монет на Руси стала производиться в IX—Х вв.

Металлические деньги по стоимости можно разделить на полноценные и неполноценные.

Полноценные – это деньги, номинальная (покупательная) стоимость которых прямо или косвенно основана на стоимости благородного металла (золота или серебра). Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом.

Денежные знаки, покупательная способность которых прямо основана на стоимости драгоценного металла, являются полноценными деньгами в точном соответствии со значением этого термина (они изготовлены из драгоценного металла). Денежные знаки, покупательная способность которых косвенно основана на стоимости драгоценного металла, являются представителями полноценных денег или разменными деньгами. Так банкноты, выпущенные банком на бумаге, разменные на золото (серебро), являются представителями полноценных денег или разменными деньгами по форме, а вид денег – металлические деньги.

Неполноценные деньги вначале чеканились как разменная (бидонная) монета полноценных денег, их номинальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них металла. Из-за высокой скорости обращения и стирания неполноценные монеты при золотом стандарте чеканили из серебра и недрагоценных металлов. В настоящее время разменные монеты чеканятся из различных сплавов и алюминия.

Таким образом, металлические деньги по форме являются только наличными и разделяются на слитки и монету, а также банкноты разменные на золото (серебро).

В 70-е гг. XX в. произошла деноминация золота. Оно перестало выполнять сначала функции средства обращения и платежа во внутреннем обороте страны, а затем, с 1976 г., и функцию мировых денег. Во внутреннем обороте и на мировом рынке золото быловытеснено бумажными и кредитными деньгами.

Бумажные деньги являются знаками или представителями полноценных денег, но неразменными деньгами. Исторически бумажные деньги возникли в результате металлического обращения и появились в обороте как заместители серебряных или золотых монет. Объективная возможность обращения заместителей действительных денег возникла из особенностей функции денег как средства обращения, поскольку они являются посредником в обмене товаров.

Превращение возможности замещения действительных денег знаками стоимостив действительность представляет собой длительный исторический процесс, который охватывает следующие этапы:

• I этап — стирание монеты, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;

• II этап — сознательная порча металлических монет государственной властью, т.е. специальное снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну;

• III этап — выпуск казначейством бумажных денег с принудительным курсом в целях получения дополнительного дохода в казну.

Внедрение в обращение ничего не стоящей бумажки прошло огромный путь от выпуска первых монет (Лидия — VII в. до н. э.) до первых бумажных денег (Китай — XII в. н. э. Европа и Америка — XVII—XVIII вв. н. э.). В России бумажные деньги (ас­сигнации) были введены в оборот во время правления Екатерины II в 1769 г. В современный период бумажные деньги в виде казначейских билетов сохранились лишь в нескольких странах (Индии, Индонезии и др.).

Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это - денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом.

Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платежного средства.

Эмитентами бумажных денег является министерство финансов (казначейство), либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно это делает косвенно: центральный банк предоставляет кредиты государству, которые направляются на покрытие дефицита государственного бюджета. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является существенной частью государственных доходов.

Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует меха­низм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.

В связи с тем, что бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в дополнительных финансовых ресурсах, а не от потребности товарного и платежного оборота в деньгах. Причем потребности оборота в деньгах могут быть неизменными иди даже уменьшаться, например, при падении производства в условиях экономического кризиса, а потребности государства возрастают в связи с ростом, в частности, военных расходов. Таким образом, увеличение бумажно-денежной массы обычно означает чрезмерный по сравнению с потребностями товарооборота выпуск бумажных денег.

Бумажные деньги непригодны для выполнения функции денег как сокровища, поскольку не имеют собственной стоимости и, следовательно, их излишек не может уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги остаются в нем, превышают товарное предложение и обесцениваются. Таким образом, по самой природе бумажных денег им присуща неустойчивость. Неустойчивость и обесценение бумажных денег могут быть вызваны следующими причинами:

• избыточный выпуск в обращение;

• упадок доверия к правительству, выпустившему деньги;

• неблагоприятный платежный баланс.

Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Однако обесценение может быть связано и с правительственным кризисом, угрозой свержения государственной власти и утратой доверия населения к бумажным деньгам.

Казначейские билеты принято называть просто бумажными деньгами в отличие от банкнот, которые по своей природе являются кредитными деньгами. Исторически бумажные деньги возникли раньше кредитных. Банкноты появляются с развитием кредитных отношений.

Таким образом, по форме бумажные деньги – только наличные (казначейские билеты, ассигнации, разменная монета). По стоимости – неполноценные (неразменные) деньги.

Основные недостатки бумажных денег(их неустойчивость и обесценение) призваны устранить кредитные деньги.

Кредитные деньги возникают из функции денег как средства платежа, а их развитие происходит на основе капиталистического кредита.

Сущность кредитных денег – деньги, выпускаемые в обращение при проведении банками кредитных операций.

Особенности кредитных денег состоят в том, что

1. Их выпуск и изъятие из оборота обусловлены существующими (!) потребностями хозяйственного оборота, а не динамикой государственных доходов и расходов, то есть экономическая природа кредитных денег существенно отличается от природы бумажных денег. В случае нарушения этой связи, кредитные деньги "превращаются" в бумажные;

2. Автоматическое регулирование оборота кредитных денег происходит по их совокупности во всей национальной экономике.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, банковские карты.

Вексель – это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель-тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок кредитору или третьему лицу. Вексель появился в XII веке как средство расчетов между купцами.

Кроме того, имеются также финансовые векселя – долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя, по которым должником выступает государство.

Характерными особенностями векселя являются:

1. Абстрактность – на векселе не указан конкретный вид сделки;

2. Бесспорность – обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

3. Обращаемость–передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Ограниченность обращения векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получали платежную гарантию со стороны крупных банков.

Кредитор может использовать вексель следующим образом:

1. Получить деньги по истечении срока платежа;

2. Учесть вексель в банке и получить деньги за вычетом учетного процента;

3. Использовать как средство платежа при покупке товаров, если поставщик согласен принять вексель в качестве платежа.

Использование векселя имеет свои границы, во-первых, вексель обслуживает только оптовую торговлю, во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами, в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов (жирантов).

Правовой основой обращения векселей являются следующие вексельные конвенции, принятые Женевской конференцией в 1930 (Конвенция, устанавливающая единообразный закон о переводном и простом векселях; Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о переводном и простом векселях; Конвенция о гербовом сборе в отношении переводного и простого векселей).

В России 11 марта 1997 г. был принят и вступил в силу Федеральный закон "О переводном и простом векселе", основанный на Женевских конвенциях 1930.

Банкнота – это долговое обязательство, вексель эмиссионного банка. В настоящее время выпускается центральным банком путем переучета векселей, кредитования различных кредитных организаций и государства.

От векселя банкнота отличается:

1. По срочности – вексель представляет собой срочное долговое обязательство, а банкнота – бессрочное.

2. По гарантии – вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (разменная на металл), отличается от бумажных денег

1. по происхождению – бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота–из функции денег как средства платежа;

2. по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение казначейство, банкноты – центральный банк;

3. по возвратности – классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк, бумажные деньги остаются в каналах обращения;

4. по разменности – классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное их количество в обращении и обесценение. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое, а кредитное, или вексельное, сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами, а также государственными облигациями.

Таким образом, современные банкноты, хотя и не размениваются на золото, но в известной мере сохраняют товарную или кредитную основу, попадая под закономерности бумажно-денежного обращения в связи с их неразменностью на металл:

Каналы эмиссии современных банкнот:

1. Банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

2. Банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

3. Прирост официальных золотовалютных резервов в странах с активным платежным балансом.

Банкноты – это кредитные деньги в налично-денежной форме. Кредитные деньги в безналичной форме представлены банковскими депозитами – денежными средствами в виде записей по счетам. Наличные и безналичные деньги – это формы денег. Безналичные деньги – эта форма характерна только для кредитных и электронных денег.

Развитие банков и их операций с деньгами привело к созданию кредитных денег в виде записей на счетах, открытых клиентам. Замена особого товара в качестве денег бумажными носителями и записями на счетах привела к тому, что надежность, ликвидность и доходность стали критериями ведения бизнеса, поскольку бумажные деньги не надежны, не могут сохранять стоимость и представляют собой только форму кратковременной ликвидности реального богатства.

Как показал опыт исторического развития, главное в деньгах не их материальный носитель, а информация, переносимая ими. Информация, содержащаяся в деньгах, сообщает, что владелец каждой денежной единицы является собственником определенной покупательной способности, то есть возможности приобрести в обмен за нее некое количество экономических благ. Такая информация, как и любая другая, в принципе не может существовать без определенного носителя. А когда речь идет о деньгах, то:

- во-первых, это - информация о том количестве и качестве труда, его полезности для общества, которую создал владелец денег;

- во-вторых, это - информация, которая в сегодняшнем мире удостоверена и заверена государством.

- в-третьих, это - информация, принятая всеми людьми для измерения своих заслуг перед обществом и другими людьми.

Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ обусловили возникновение новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег. В 1959 "Бэнк оф Америка" в Сан-Франциско впервые ввел в действие полностью автоматизированную электронную установку для обработки чеков и ведения текущих счетов. Затем последовало внедрение более совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ним многих абонентов с помощью дистанционных устройств – выносных пультов-терминалов.

На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены бумажных и кредитных денег пластиковыми картами (дебетовыми и кредитными). Это средство расчетов не только позволяет снимать наличные, но и получать краткосрочную ссуду.

Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ обусловили возникновение новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.

Электронные деньги - это очень гибкий инструмент, позволяющий расширить сферу применения наличных денег. С их помощью также легко одолжить деньги другу (причем на расстоянии) и использовать их в повседневной «неэлектронной» жизни, как и оплатить покупку в Internet или устроить там свой собственный бизнес.

Не всякая денежная стоимость, записанная в электронной форме на счете, будет являться электронными деньгами. Необходимо делать различие между системой электронных денег на основе счета и схемой на основе банковского депозита. Доступ к денежным средствам на счете не может быть предоставлен с использованием неэлектронных средств, например бумажных чеков, если это электронные деньги.

Расчеты электронными деньгами осуществляется при помощи функционирования новых электронных платежных систем, делающих возможным перевод электронно-денежной стоимости между потребителями. Выделяют в общем случае две основные электронные платежные системы: открыто и закрыто циркулирующие системы. Основное отличие одной системы от другой заключается в том, что в открытой системе допускается многократные и разносторонние переводы стоимости, а в закрытой - нет.

Следует выделить четыре важные характеристики электронных денег:

1) денежная стоимость непосредственно фиксируется на информационном носителе (отcyтcтвуeт привязка к какому-либо счету в кредитных учреждениях);

2) платеж электронными деньгами является окончательным (получатель электронных денег считается окончательно расплатившимся, т. е. более не имеет никаких требований к третьим лицам);

3) эмиссия электронных денег является особым видом финансовой деятельности (эмитенты электронных денег являются специальными институтами, к которым должен применяться особый порядок регулирования и контроля за их деятельностью);

4) электронные деньги являются беспроцентным обязательством их эмитента (подобно наличным деньгам, выпускаемым центральными банками, электронные деньги не предполагают выплаты процентов своим держателям).

Электронные деньги – это «хранимая» электронно-денежная стоимость, представленная требованием к эмитенту, которое выпускается при получении денежных средств эмитентом для совершения платежей и которое принимается в качестве средств платежа иными учреждениями, отличными от эмитента «электронных денег» [Директива ЕС 2009/110/ЕС].

«Электронные деньги» можно разделить на три группы продуктов:

- «электронные кошельки» - перезагружаемые многоцелевые предоплаченные карты, хранящие электронную стоимость, используемую для совершения розничных платежей. Следует отметить, что электронные кошельки выпускаются в закрыто циркулирующих системах, особенностью которых является то, что в них отсутствует возможность многократных переводов одной и той же стоимости между агентами;

- «сетевой продукт» - предоплаченный продукт, который позволяет использовать средства при помощи специального программного обеспечения. Это программное обеспечение может размещаться как на компьютере пользователя, так и на удаленном сервере, а трансакции совершаются при помощи телекоммуникационных сетей (Интернет и т.п.);

- мобильные деньги - предоплаченный продукт, который позволяет использовать средства путем контакта телефона и соответствующего терминала, пополнение средств и обновление программного обеспечения осуществляется по радиоканалу. Большинство систем такого рода являются закрыто циркулирующими. Но при возможности совершения платежа с одного мобильного устройства на другое система становится открыто циркулирующей.

С появлением электронных денег кредитная природа денег не меняется. Электронные деньги отвечают основным признакам кредитных денег, а именно ­исполняют функцию средства платежа, обладают гарантированностью, являются неразменными деньгами.

Эволюция денег наглядно показала, что деньги должны обладать рядом свойств, делающих их наиболее пригодными среди других благ для использования в данном качестве. Свойства электронных денег базируются на традиционных свойствах денег, развивая и усложняя их. Можно выделить, по меньшей мере, десять желательных свойств электронных денег:

1. удобство. Электронные деньги должны быть простыми при использовании в обоих направлениях - как при их получении, так и при их расходовании.

2. безопасность. Осуществление трансакций должно иметь высокий уровень безопасности посредством использования криптографических технологий.

3. анонимность. Требование анонимности является важным условием осуществления электронных трансакций.

4. универсальность. Электронные деньги должны быть хорошо известными и принимаемыми в широкой коммерческой зоне.

5. оффлайновая совместимость. Плательщик должен иметь возможность свободно переводить денежную стоимость получателю в любое время без аутентификации третьей стороной;

6. поддержка микроплатежей. Электронная платежная система должна не только технически поддерживать возможность проведения платежей низкого номинала (речь идет о платежных операциях на сумму от 0,001 до 10 долл.), но и обеспечивать рентабельность проведения таких платежей;

7. двусторонность. Должна существовать возможность передачи электронных денег другим пользователям;

8. портативность. Использование электронных денег не должно зависеть от физического местоположения их держателей.

9. делимость. Электронные деньги должны делиться на части;

10. долговечность. Электронные деньги не должны иметь срока годности.

В будущем для успешной работы электронные деньги должны обеспечивать дополнительные выгоды главным субъектам экономических взаимоотношений: потребителям, торговым точкам, банкам и эмитентам электронных денег (денежным посредникам). В результате этого удастся несколько снизить использование наличных платежных средств в различных расчетах.

Электронные деньги по форме – только безналичные, по стоимости, как и кредитные деньги, - неполноценные, неразменные деньги.

В настоящее время функционируют такие виды денег, как кредитные и электронные деньги, по форме – наличные (банкноты и разменные монеты) и безналичные деньги (депозиты). По стоимости они неразменные.