Сущность кредита и его функции. Формы и виды кредита

Кредит – это форма движения ссудного капитала или денежного капитала. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями оборота и кругооборота капитала в процессе воспроизводства. С помощью кредита осуществляется перелив капитала из одних отраслей в другие; кредит - это основной источник удовлетворения спроса на деньги, стимулирует развитие производств, получения прибыли. Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота денежных средств, оказывает влияние на объем денежной массы, на скорость движения, на платежный оборот.

Источники кредита могут быть самыми разнообразными:

1) свободные денежные средства предприятий;

2) предприятия располагают свободными денежными средствами в виде неиспользованных амортизационных отчислений;

3) временно свободные денежные средства, ресурсы, которые предназначены для выплаты зарплаты;

4) сбережения в банках;

5) поступления в бюджет.

Функции кредита:

1)распределительная заключается в распределении на возвратной основе денежных средств;

2) эмиссионная заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег, проявляются в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства (наличные и безналичные);

3)контрольная функция состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов.

Кредит – это форма движения ссудного капитала или денежного капитала.

Форма кредита отражает структуру кредитных отношений с учетом особенностей кредитора и заемщика, а также использования ссужаемой части. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита:

1)Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами товара их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары (ускорить процесс реализации продукции). Оформляется в виде долгового обязательства – векселя, который оплачивается через коммерческий банк

2)Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками юридическим лицам, населению, государству и т.д. Сфера применения гораздо больше, чем коммерческого.

3)Потребительский кредит предоставляется торговыми компаниями, банками для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа (процент от 10 до 25). Потребительский кредит может быть как в товарной, так и денежной формах (например, товары длительного пользования).

4)Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство жилья или покупку земли. Выдается в рассрочку, предоставляется универсальными банками – ипотечными банками, % зависит от экономической конъюнктуры и составляет 15 % и выше.

5)Государственный кредит при котором заемщиком или кредитором выступают государственные или местные власти, а кредит приобретает вид государственного займа.

а) собственно государственный кредит (государство кредитует различные секторы экономики, экономические программы);

б) собственно государственный долг (государство заимствует денежные средства у банков для финансирования гос. бюджета, бюджетного дефицита).

6) Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу (составляет порядка 20 % - общая сумма межбанковских кредитов).

7)Международный кредит охватывает экономические отношения между государством и экономическими организациями. Имеет частный и государственный характер (отражает движение ссудного капитала между странами)

8) Межхозяйственный кредит проявляется в денежной форме (совместные производственные программы).

Вид кредита – это более детальная его хар-ка по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Кредит подразделяется на виды в зав-ти от их отраслевой направленности (промышленный кредит, с/х, торговый кредит).

Классификация кредита по видам и от его обеспеченности – прямое и косвенное (прямое –ссуды выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей; косвенное – ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте)

При классификации кредита от срочности кредитования – краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные ссуды (краткосрочные обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала, срок возврата которых по м/нар-м стандартам не более 1 года; среднесрочные и долгосрочные обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.)

Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование – платный, бесплатный, дорогой и дешевый кредиты (за основу такого деления берется размер процентной ставки, установленной за пользование ссудой).