Основные методы управления банковскими рисками.
Система управления банковскими рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий. Исходя из видов банковских рисков, в этой системе можно выделить блоки управления кредитным риском, риском несбалансированной ликвидности, процентным, операционным, потери доходности, а также комплексные блоки, связанные с рисками, возникающими в процессе отдельных направлений деятельности кредитной организации. Процесса управления рисками предполагает следующие элементы управления: · субъекты управления; · идентификация риска; · оценка степени риска; · мониторинг риска. Субъекты управления – это руководство банка, комитеты, подразделения банка, функциональные, аналитические подразделения, службы внутреннего контроля и аудита, юридический отдел. Идентификация риска предполагает не только выявление зон риска, но также практических выгод и возможных негативных последствий для банка, связанных с этими зонами. Для идентификации риска, как и других элементов системы управления им, большое значение имеет хорошая информационная база, складывающаяся из сбора и обработки соответствующей информации. Дело в том, что отсутствие соответствующей информации — важный фактор любого риска. Для оценки степени риска используется качественный и количественный анализ. Качественный анализ — это анализ источников и потенциальных зон риска, определяемых его факторами. Количественный анализ риска преследует цель численно определить степень риска. Критерии оценки степени риска могут быть как общими, так и специфичными для отдельных видов риска. Н-р, критерии оценки кредитного риска известны, как правила «си»: репутация заемщика, способность заимствовать средства, способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности, капитал заемщика, обеспечение кредита, условия кредитной операции, контроль (соответствие операции законодательной базе и стандартам). Мониторинг риска — это процесс регулярного анализа показателей риска применительно к его видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности. Процесс мониторинга риска включает в себя: распределение обязанностей по мониторингу риска, определение системы контрольных показателей (основных и дополнительных), методы регулирования риска. Обязанности по мониторингу рисков распределяются между функциональными подразделениями банка, его специализированными комитетами, подразделениями внутреннего контроля, аудита и анализа, казначейством или другим сводным управлением банка, его менеджерами. Круг контрольных показателей включает финансовые коэффициенты, лимиты по операциям, структуре портфеля активов и пассивов и т.д. Регулирование представляет собой совокупность методов, направленных на защиту банка от риска. Эти методы условно можно разделить на четыре группы: 1. методы предотвращения рисков; 2. методы перевода рисков; 3. методы распределения рисков; 4. методы поглощения рисков. К методам регулирования риска можно отнести: · создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок использования этих резервов; · порядок покрытия потерь собственным капиталом банка; · контроль за качеством кредитного портфеля; · отслеживание критических показателей в разрезе видов риска; · диверсификация операций с учетом факторов риска; · операции с производными финансовыми инструментами; · мотивацию бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка; · ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска; · установление лимитов на рисковые операции; продажа активов.
|