И свойства трансакций

Понятие трансакции. В обычном употреблении трансакция (лат. transactio) – это соглашение, сделка. Понятие «трансакция» было введено в экономику Дж. Р. Коммонсом, который рассматривал проблему экономической организации в тесной связи с проблемами конфликта, взаимной зависимости и порядка. Конфликт интересов эгоистичных индивидов по причине ограниченности ресурсов – основополагающая проблема социальной жизни. В условиях разделения труда индивид, ищущий большего результата, может его достигнуть только посредством получения контроля над использованием объектов, причем, по утверждению Дж. Коммонса, важен не физический, а правовой контроль. Именно при совершении трансакции осуществляется правовой контроль над необходимой вещью, и конфликт интересов индивидов, которые одновременно зависят друг от друга, разрешается таким способом, что появляется социальная потребность в порядке. Следовательно, трансакции – это стратегические отношения в ходе экономической деятельности, так как без них не могло бы быть производства, потребления, покупки, продажи, инвестирования и т.д. Поэтому Дж. Коммонс объявил собственность, суть которой заключается в законном праве удерживать кем-либо то, что ему необходимо, основой институциональной экономики и провозгласил трансакцию элементарной частицей экономической деятельности и, следовательно, основной единицей экономического анализа¹. В 1931 г. Дж. Коммонс дал следующее определение: «трансакции – это не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом»².

Дж. Коммонс выделял три типа трансакций, неотделимых друг от друга, но различных по функциям участников. Это – торговые трансакции, трансакции управления и рационирования. Торговые трансакции передают права на материальные ценности посредством добровольного соглашения между равными по закону сторонами. Торговые трансакции создают в рыночной системе стимулы для производства и поставок материальных ценностей. Причем государство является невидимым участником всех торговых транс­акций. Фактически материальные ценности производятся и поставляются с помощью трансакций управления, которые подразумевают отношения власти и подчинения между узаконенными уровнями иерархии (например, мастер и рабочий). Верхний уровень готовит приказы о приобретении, отчуждении или использовании предмета, а нижний должен их исполнять. Здесь прослеживается асимметричность отношений. Трансакции рационирования, т.е. «переговоры по достижению соглашения между несколькими участниками, которые имеют право распределять прибыли и убытки между членами совместного предприятия», осуществляют распределение реального дохода (богатства). Они также подразумевают асимметричность отношений и подчинение между узаконенными уровнями иерархии (например, формирование советом директоров политики дивидендов или разработка госбюджета и налоговой политики правительственными органами). Следовательно, трансакции рационирования распределяют прибыли и убытки от создания материальных ценностей по предписанию верхних уровней власти. Эти стратегические трансакции формируют ограничения на потенциальное содержание торговых трансакций и трансакций управления.

Трансакция как акт экономического взаимодействия стала центром внимания в связи с анализом трансакционных издержек и развития трансакционной экономики, которая берет начало с классической статьи Р. Коуза «Природа фирмы» (1937). Общая идея в терминах Дж. Коммонса может быть изложена следующим образом. Нацеленность на минимизацию трансакционных издер­жек заставляет фирму обсуждать условия передачи собственности и тем самым заменять торговые трансакции на трансакции управления и рационирования, попадающие в зону собственного контроля фирмы. Отсюда – разделение трансакций между рынком и иерархией.

О. Уильямсон при исследовании экономических институтов также исходит из того, что трансакция есть базовая единица анализа, и исследует форму ее организации³. Он характеризует трансакции через определенные главные свойства, которыми они обладают: частоту, специфичность ресурсов и неопределенность. Частота трансакций может быть представлена тремя уровнями: разовые, случайные (или спорадические), регулярные (или непрерывные). Специфичность ресурсов и неопределенность также могут рассматриваться на трех уровнях. Если спе­цифичность ресурса равна нулю, то он является ресурсом общего назначения. Затем выделяются малоспецифиче­ские ресурсы и, наконец, идиосинкразические ресурсы. Если доход от использования ресурса не превышает величины альтернативных издержек, то его можно рассматривать как ресурс общего назначения. Если альтернативные издержки использова­ния ресурса меньше получаемого дохода, но больше ну­ля, то это малоспецифический ресурс. Наконец, если альтерна­тивные издержки малы или равны нулю, то ресурс становится идиосинкразическим. Иногда специфические ресурсы называются неперемещаемыми. Уровни неопределенности могут быть определены следую­щим образом: определенность (нулевая неопределенность), сред­ний уровень и высокий уровень неопределенности.

О. Уильямсон рассматривал контрактный спектр, где трансакции классифицируются по степени автономности сделок. Дискретные трансакции расположены на одном конце спектра, высокоцентрализованные, организованные в рамках иерархических структур – на другом, а смешанные формы (франчайзинг, совместные предприятия и другие формы нестандартных контрактов) – между ними. Можно предположить три варианта распределения трансакций: 1) бимодальное распределение, при котором большинство трансакций располагается на одном или другом конце спектра; 2) нормальное распределение, при котором большинство трансакций имеет промежуточную степень зависимости участников; 3) однородные трансакции. Вывод О. Уильямсона состоит в том, что трансакции промежуточного типа более распространены. Однако так как число стандартных торговых сделок очень велико и административные формы управления контрактами широко распространены, то будут существовать определенные «утолщения» на концах контрактного спектра. Изучение трансакций промежуточного типа, по его мнению, будет способствовать более глубокому пониманию сложной экономической организации.

На основе идеи Дж. Коммонса построено определение трансакции, принятое в отечественной литературе. «Под трансакцией мы будем понимать деятельность человека в форме отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, принятых в обществе, которые осуществляются в процессе планирования, контроля за выполнением обещаний, а также адаптации к непредвиденным обстоятельствам»⁴. В трансакциях можно выделить три компонента: конфликт, взаимозависимость и порядок. Последний компонент соответствует механизму управления трансакцией на уровне институционального соглашения, без которого она не только не может быть реализована, но и опре­делена в качестве одной из структурных альтернатив, обеспе­чивающих согласование ожиданий и действий экономических агентов.

Типы трансакций. В целом трансакции различаются по ряду признаков. Они могут быть:

1) общими или специфическими, т.е. касаться стандартных или уникальных ресурсов;

2) однократными или регулярно повторяющимися;

3) слабо или сильно зависящими от непредсказуемых будущих событий;

4) с легко- или трудноизмеримыми результатами, что связано со степенью эффективности контроля за выполнением трансакций;

5) автономными или тесно связанными с другими трансакциями;

6) простыми или сложными;

7) краткосрочными или долгосрочными.

Чем более общий, кратковременный, определенный, контролируемый и автономный характер носит сделка, тем больше оснований либо вообще обходиться без ее юридического оформления, либо ограничиться составлением простого типового контракта. Напротив, чем более специальный, повторяющийся, неопределенный, трудноизмеримый и взаимосвязанный характер носит сделка, тем большее значение имеет установление долговременных договорных отношений с указанием взаимных обязательств сторон. Соответственно тем ниже или тем выше трансакционные издержки⁵.

Классификация трансакций по Д. Бромли включает: 1) товарные трансакции, осуществляемые в рамках действующей институциональной структуры; 2) институциональные трансакции, нацеленные на изменение действующей институциональной структуры.

Выделяются формальные, осуществляемые в рамках законодательства, и неформальные трансакции. В зависимости от обстоятельств взаимодействие индивидов может осуществляться посредством трансакций разного типа, которым будут соответствовать свои трансакционные издержки.