Директива 2001/97/ЄС Європейського Парламенту і Ради Європейського Союзу, яка вносить зміни до Директиви Ради 91/308/ ЄЕС щодо запобігання використанню фінансової системи з метою
1 Офіційний сайт ФАТФ. |Електронний ресурс|. Режим доступу: \Мр\//у/у/у/.(аІЇ-£гііі.ощ
відмивання грошей — Декларація Комісії від 04.12.2001 р. — закріпи ла міжнародну практику та високі стандарти захисту фінансової!і сектора й інших уразливих видів діяльності від згубного впливу до ходів від злочинної діяльності. Згідно зі ст. 1 Директиви, поняття «відмивання грошей» означає умисну поведінку стосовно: 1) обміну або передачі власності, коли відомо, що вона виникла внаслідок кримінальної діяльності чи участі в подібній діяльності з метою приховування або маскування незаконного походження власності чи сприяння будь-якій особі, яка здійснює подібну діяльність, ухилитися від юридичних наслідків своїх дій; 2) приховування або маскування справжньої природи, джерел, місцезнаходження, розміщення, руху, прав щодо власності чи прав на власність, якщо відомо, що вона виникла внаслідок кримінальної діяльності або участі в подібній діяльності; 3) придбання, володіння або використання власності, якщо на момент отримання було відомо, що подібна власність виникла внаслідок кримінальної діяльності чи участі в подібній діяльності; 4) участі в будь-яких діях, об'єднання з метою здійснення, спроби здійснення і надання допомоги, співучасті, сприяння і консультування стосовно будь-яких дій, зазначених вище. Знання, наміри або мета, необхідні як елемент вищезгаданої діяльності, можуть бути наслідком об'єктивних обставин, що ґрунтуються на фактах. Окрім того, відмивання грошей слід розглядати як таке, навіть коли діяльність, у результаті якої створювалася власність для відмивання, відбувалася на території іншої держави-члена або на території третьої країни. Директива 2005/60/ЄС Європейського Парламенту та Ради ЄС про запобігання використанню фінансової системи з метою відмивання коштів та фінансування тероризму від 26.10.2005 р. висунула вимогу державам-членам забезпечити заборону відмивання коштів та фінансування тероризму. Оскільки використання фінансової системи для спрямування кримінальних або навіть законних грошей на терористичні цілі створює загрозу цілісності, належному функціонуванню, репутації та стабільності фінансової системи, Директива запроваджує превентивні заходи через фінансову систему, які разом із заходами кримінального права мають сприяти боротьбі з тероризмом. Установи й особи, що підлягають дії Директиви, мають ідентифікувати та перевіряти бенефіціарів. На виконання цієї вимоги інформацію треба передавати до тих установ та осіб, які користуються загальнодоступними записами бенефіціарів, запитують важливі дані в своїх клієнтів або отримують інформацію в інший спосіб. Слід ураховувати рівень принципу належної обачності стосовно таких клієнтів щодо ризику відмивання коштів та фінансування тероризму, що зале-
|
