Директива 2001/97/ЄС Європейського Парламенту і Ради Єв­ропейського Союзу, яка вносить зміни до Директиви Ради 91/308/ ЄЕС щодо запобігання використанню фінансової системи з метою

¹ Офіційний сайт ФАТФ. |Електронний ресурс|. Режим доступу: \Мр\//у/у/у/.(аІЇ-£гііі.ощ

648 Модуль 4. ГРОШОВИЙ ОБІГ ТА РИНКИ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ...

відмивання грошей — Декларація Комісії від 04.12.2001 р. — закріпи ла міжнародну практику та високі стандарти захисту фінансової!і сектора й інших уразливих видів діяльності від згубного впливу до ходів від злочинної діяльності.

Згідно зі ст. 1 Директиви, поняття «відмивання грошей» означає умисну поведінку стосовно: 1) обміну або передачі власності, коли відомо, що вона виникла внаслідок кримінальної діяльності чи участі в подібній діяльності з метою приховування або маскування незакон­ного походження власності чи сприяння будь-якій особі, яка здій­снює подібну діяльність, ухилитися від юридичних наслідків своїх дій; 2) приховування або маскування справжньої природи, джерел, місцезнаходження, розміщення, руху, прав щодо власності чи прав на власність, якщо відомо, що вона виникла внаслідок кримінальної діяльності або участі в подібній діяльності; 3) придбання, володіння або використання власності, якщо на момент отримання було відомо, що подібна власність виникла внаслідок кримінальної діяльності чи участі в подібній діяльності; 4) участі в будь-яких діях, об'єднання з метою здійснення, спроби здійснення і надання допомоги, співучасті, сприяння і консультування стосовно будь-яких дій, зазначених ви­ще. Знання, наміри або мета, необхідні як елемент вищезгаданої ді­яльності, можуть бути наслідком об'єктивних обставин, що ґрунту­ються на фактах. Окрім того, відмивання грошей слід розглядати як таке, навіть коли діяльність, у результаті якої створювалася власність для відмивання, відбувалася на території іншої держави-члена або на території третьої країни.

Директива 2005/60/ЄС Європейського Парламенту та Ради ЄС про запобігання використанню фінансової системи з метою відми­вання коштів та фінансування тероризму від 26.10.2005 р. висунула вимогу державам-членам забезпечити заборону відмивання коштів та фінансування тероризму. Оскільки використання фінансової сис­теми для спрямування кримінальних або навіть законних грошей на терористичні цілі створює загрозу цілісності, належному функціону­ванню, репутації та стабільності фінансової системи, Директива за­проваджує превентивні заходи через фінансову систему, які разом із заходами кримінального права мають сприяти боротьбі з терориз­мом.

Установи й особи, що підлягають дії Директиви, мають ідентифі­кувати та перевіряти бенефіціарів. На виконання цієї вимоги інфор­мацію треба передавати до тих установ та осіб, які користуються за­гальнодоступними записами бенефіціарів, запитують важливі дані в своїх клієнтів або отримують інформацію в інший спосіб. Слід урахо­вувати рівень принципу належної обачності стосовно таких клієнтів щодо ризику відмивання коштів та фінансування тероризму, що зале-