Платежное требование

 

Безналичные расчеты организации могут также осуществлять с помощью платежных требований в случае, когда инициатива в расчетах принадлежит по­ставщику.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим тре­бование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежное требование составляется на бланке формы 0401061, утвержден­ной Положением Банка России от 12 апреля 2001 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Как правило, платежное требование составляется в четырех экземплярах (по одному для плательщика и получателя и по одному для каждого банка).

В поле 3 указывается номер платежного требования.

В поле 4 — число, месяц и год его выписки в формате «ДД.ММ.ГГГГ».

В поле 5 указывается вид платежа. В платежных требованиях, представля­емых в учреждения Банка России для осуществления платежа почтовым или телеграфным способом, проставляется соответственно «почтой» или «телегра­фом». В платежных требованиях, представляемых для осуществления электрон­ных расчетов, в этом поле проставляется «электронно» согласно нормативным актам Банка России, регламентирующим электронные расчеты. В других случа­ях поле не заполняется.

В поле 35 «Условие оплаты» указывается «без акцепта» или «с акцептом». Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предвари­тельным акцептом и без акцепта плательщика.

Акцепт — согласие плательщика на оплату расчетных товарных документов или непосредственно товаров, работ, услуг.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществля­ются в случаях:

1) установленных законодательством;

2) предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения. При списании средств без акцепта плательщика делается ссылка на номер, дату принятия и статью закона или номер, дату и пункт договора, предусматривающего право безакцептного списания.

Безакцептное списание денежных средств со счета в случаях, предусмотрен­ных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре на банковское обслуживание условия о безакцептном списании денежных средств либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского обслу­живания, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предста­вить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименовании товаров, работ или услуг, за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответ­ствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).

Отсутствие условия о безакцептном списании денежных средств в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вы­шеуказанных сведений являются основанием для отказа банком в оплате пла­тежного требования без акцепта. Данное платежное требование оплачивается в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта пять рабочих дней.

В поле 36 «Срок для акцепта» проставляется количество дней для акцепта, установленного договором. Если в платежном требовании, подлежащем акцеп­ту плательщиком, срок для акцепта не указан, то сроком для акцепта следует считать пять рабочих дней.

Поле 6 «Сумма прописью» указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово «рубль» {«рублей», «рубля») не сокращается, копейки указываются цифрами, слово «копейка» {«копейки», «ко­пеек») также не сокращается. Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в поле «Сумма» указываются сумма платежа и ставится знак равенства «=».

В поле 7 «Сумма» указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире «—». Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то можно копейки не указывать, а ставить сумму платежа и знак равенства «=», при этом в поле «Сумма прописью» указывается сумма платежа в целых рублях.

В поле 8 «ИНН Плательщик» указываются идентификационный номер на­логоплательщика и название организации-плательщика по уставу с указанием его организационно-правовой формы (можно применять установленные сокра­щения: «ЗЛО», «ООО»).

В поле 9 «Сч. №» ставится номер расчетного счета плательщика.

В поле 10 «Банк плательщика» указывается полное наименование банка ор­ганизации-плательщика с указанием города его нахождения.

В поле 11 «БИК» — банковский идентификационный код (БИК) банка пла­тельщика в соответствии со Справочником БИК РФ.

В поле 12 «Сч. №» — номер корреспондентского счета банка плательщика, открытый кредитной организации в учреждении Банка России.

В поле 13 «Банк получателя» — полное наименование банка организации-получателя с указанием города его нахождения.

В поле 14 «БИК» — банковский идентификационный код (БИК) банка по­лучателя в соответствии со Справочником БИК РФ.

В поле 15 «Сч. №» — номер корреспондентского счета банка получателя, открытый кредитной организации в учреждении Банка России.

В поле 16 «ИНН Получатель» — идентификационный номер получателя (ИНН) и название организации-получателя по уставу с указанием его орга­низационно-правовой формы (можно применять установленные сокращения: «ЗАО», «ООО»).

В поле 17 «Сч. №» — номер расчетного счета получателя.

В поле 18 «Вид оп.» — вид операции — проставляется шифр (02) — это бан­ковский шифр оплаты платежным требованием

В поле 20 «Наз. пл.» — кодовое назначение платежа. Не заполняется до ука­заний Банка России.

В поле 21 «Очер. плат.» — очередность платежа в соответствии с действую­щим законодательством РФ и нормативными актами Банка России.

Поле 22 «Код» не заполняется до указаний Банка России.

Поле 23 «Рез. поле» является резервным полем.

В поле 24 «Назначение платежа» указываются наименования товаров, вы­полненных работ, оказанных услуг, номер и дата договора, номер, дата и сум­ма согласно товарным документам, способ отправления, дата отгрузки, номера транспортных документов, грузоотправитель и место отправления, грузополу­чатель и место назначения, НДС (выделяется отдельной строкой или делается ссылка на то, что налог не уплачивается).

В поле 37 «Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных догово­ром документов» проставляется дата отсылки (вручения) плательщику преду­смотренных договором документов в случае, если эти документы были отосла­ны (вручены) получателем средств плательщику.

В поле 46 «М.П.» предусмотрено место для печати получателя (взыскателя) денежных средств.

В поле 47 «Подписи» проставляются первая и вторая подписи получателя (взыскателя) денежных средств.

Остальные поля заполняют работники банка.

 

Поле	Наименование	Значение
	Поступ. в банк плат.	Указывается дата сдачи в банк платежного требования
	Оконч. срока ак­цепта	Указывается дата, по наступлении которой истекает срок акцепта пла­тежного требования, Учитываются только рабочие дни. День поступле­ния в банк платежного требования не учитывается. Если требование без акцепта, то не заполняется
	Списано со сч. плат.	Указывается дата списания со счета клиента денег по данному платеж­ному требованию
	Отметки банка получателя	Отметки банка получателя

	Отметки банка плательщика	Отметки банка плательщина. Проставляются штамп (штампы) кредит­ной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя при полной оплате платежного требования
	Дата помещения в картотеку	Указывается дата, по правилам, установленным для поля «Дата», по­мещения платежного требования в картотеку не оплаченных в срок расчетных документов
	№ ч. Плат.	Номер частичного платежа. Проставляется порядковый номер частич­ного платежа, если по платежному требованию производилась частич­ная оплата
	№ плат, ордера	Номер платежного ордера. Заполняется, если по платежному требова­нию производилась частичная оплата
	Дата плат, ордера	Дата платежного ордера (в формате ДД.ММ.ГПТ). Заполняется, если по платежному требованию производилась частичная оплата
	Сумма частичного платежа	Указывается сумма частичного платежа цифрами по правилам, уста­новленным для поля «Сумма», если по платежному требованию произ­водилась частичная оплата
	Сумма остатка платежа	Указывается сумма остатка платежа цифрами по платежному требо­ванию по правилам, установленным для поля «Сумма», если по пла­тежному требованию производилась частичная оплата. При последнем частичном платеже проставляется «0-00»
	Подпись	Проставляется подпись ответственного исполнителя кредитной органи­зации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, которым производилась запись о частичном платеже

 

 

Рис. 5 Пример бланка платежного требования

Рис. 6 Пример заполнения платежного требования